Coaching klientów na temat rosnących kosztów studiów

Przez Craig Johnson, CFP ®, CLU ®, Dyrektor ds. nadzoru nad konsultacjami finansowymi, 1 st Global

Tylko koszt oleju opałowego i benzyny wzrósł w ciągu ostatnich 10 lat bardziej niż koszt nauki w szkole wyższej, osiągając od 2003 r. oszałamiający poziom 88%.¹ Tymczasem wartość studiów wyższych prawdopodobnie nigdy nie była wyższa. Zgodnie z kolumną w The Dallas Morning News, przeciętna osoba z tytułem licencjata zarobi o 80 procent więcej niż absolwent szkoły średniej podczas 40-letniej kariery. To dożywotnia różnica ponad 500.000 dolarów.

W związku z tym, że koszty nauki w szkołach wyższych wciąż rosną, oszczędności na studiach stają się coraz trudniejsze dla wielu amerykańskich rodzin. Większość rodziców wie , że muszą odkładać pieniądze na edukację swoich dzieci, ale nie traktują tego jako priorytetu, jeśli chodzi o ocenę przyszłości finansowej rodziny.

Jednym z największych problemów, jakie widzę, jest to, że ludzie mają problem z żonglowaniem oszczędzaniem na emeryturę i oszczędzaniem na studia, przy jednoczesnym utrzymaniu pożądanego poziomu życia. Ważne jest, aby priorytetowo traktować oszczędzanie na emeryturę w pierwszej kolejności i oszczędzanie na studia w drugiej. Budżetowanie dla obu może być trudne, ale ważne jest, aby pozostać zdyscyplinowanym, jeśli chodzi o plany oszczędnościowe.

Aby właściwie zacząć oszczędzać na studiach, klienci muszą najpierw określić kwotę, którą będą musieli zaoszczędzić. Istnieje wiele kalkulatorów, które pomogą oszacować koszt wysłania dziecka na studia. Na przykład, jednoroczne dziecko będzie wymagało oszczędności w wysokości około 295,000 dolarów do czasu, gdy dotrze na studia, aby pokryć koszty czteroletniej edukacji uniwersyteckiej. Zakłada to 6-procentowy roczny wzrost kosztów nauki na studiach oparty na szacunkach kalkulatora na stronie SavingforCollege.com.

Jednak doradcy majątkowi nie powinni polegać tylko na kalkulatorach. Ważne jest, aby doradcy dogłębnie rozmawiali ze swoimi klientami o tym, jak mogą obliczyć odpowiednią kwotę, którą będą musieli odpowiednio zaoszczędzić dla swojego dziecka lub kolegium dziecięcego. Istnieje wiele czynników, które należy wziąć pod uwagę, w tym czesne, pokój i wyżywienie, podręczniki, materiały, wydatki pieniężne i inne.

Obliczenie, ile jest potrzebne, to tylko pierwszy krok, a następnie trzeba będzie współpracować z klientami, aby określić plan oszczędnościowy lub konto, które będzie dla nich najlepsze. Istnieje wiele sposobów oszczędzania, ale oto kilka z najbardziej popularnych opcji, które Twoi klienci mogą rozważyć.

529 Szkolny plan oszczędnościowy

Plan oszczędnościowy 529 uczelni to program, który został opracowany, aby pomóc ludziom zaoszczędzić na przyszłych wydatkach na studia, zapewniając jednocześnie znaczne korzyści podatkowe. Kiedy nadchodzi czas, aby student wyjechał na studia, dyrektor konta może wypłacić środki na kwalifikowane wydatki na studia wyższe, takie jak czesne, opłaty, książki, wymagane wyposażenie lub pewne koszty pomieszczeń i wyżywienia. Wycofane środki są zwolnione z podatku.

Kolejną dużą zaletą 529 planów jest to, że mają one najwyższy limit składek spośród wszystkich planów oszczędnościowych uczelni. Samotni klienci indywidualni mogą wpłacić 13,000 dolarów rocznie lub 26,000 dolarów, jeśli są w związku małżeńskim (i składają wniosek wspólnie) bez konieczności płacenia podatku od darowizn. 529 planów pozwala również innym członkom rodziny, takim jak dziadkowie, na wpłacanie datków.

Klienci mogą również skorzystać z opcji przyspieszonego przekazywania prezentów, w ramach której plan pozwoli klientowi na wpłacanie prezentów o wartości do pięciu lat (65 000 USD w przypadku osoby samotnej/ 130 000 USD w przypadku małżeństwa) na konto beneficjenta planu 529 w ciągu jednego roku bez konieczności płacenia podatku od prezentów.

529 planów może również potencjalnie zapewnić zarówno federalne jak i stanowe ulgi podatkowe. Wpłacone przez ciebie składki nie mogą być odliczone od federalnego zeznania podatkowego, ale twoja inwestycja rośnie z odroczeniem podatkowym, a wypłaty na rzecz beneficjenta z tytułu kosztów edukacji są zwolnione z podatku. W przypadku stanów, w których obowiązuje podatek dochodowy, mogą również istnieć pewne korzyści podatkowe z tytułu dokonania wpłaty.

Istnieją pewne opłaty warte odnotowania za 529 planów. Niektóre plany mogą wiązać się z opłatami rejestracyjnymi i administracyjnymi. Inne mogą pobierać roczne opłaty za konserwację i zarządzanie aktywami. Ważne jest, aby przedyskutować te opłaty z klientami, ponieważ mogą one potencjalnie wpłynąć na zwrot z inwestycji. Inną kluczową kwestią jest to, że poziom aktywów posiadanych przez potencjalnego studenta w planie 529 może zmniejszyć jego potencjał do otrzymania pomocy finansowej.

Wreszcie, 529 planów zapewnia dawcy dużą kontrolę. Jeśli zamierzony beneficjent planu zdecyduje się nie chodzić na studia, może zmienić beneficjenta na innego członka rodziny, np. inne dziecko, małżonka, rodzica, bratanicę lub siostrzeńca, itp. Podczas gdy istnieje możliwość przeniesienia, istnieją ograniczenia dotyczące sposobu wydawania pieniędzy. Wydatki nie związane z edukacją prawdopodobnie będą się wiązały z podatkami i innymi karami.

Aby uzyskać więcej informacji na temat 529 planów, odwiedź poniższe strony:

  • SavingforCollege.com

Coverdell Education Savings Accounts (ESA)

Po okresie niepewności, ESA Coverdell, dawniej znane jako Education IRA, odzyskały pewną popularność, ponieważ limity wpłat zostały wprowadzone na stałe w amerykańskiej ustawie o ulgach podatkowych z 2012 r. (American Taxpayer Relief Act). Coverdell ESA różnią się od planu 529 tym, że plany te mogą być wykorzystane na wydatki związane z edukacją dla osób uczęszczających do prywatnej szkoły podstawowej lub średniej, a nie tylko do college’u. Po drugie, łączne wpłaty na rzecz beneficjenta tego konta nie mogą przekroczyć 2,000 dolarów w danym roku. Za beneficjenta uważa się osobę, która nie ukończyła 18 roku życia.

Wpłaty na rzecz Coverdell ESA nie podlegają odliczeniu podatkowemu, ale kwoty wpłacone na rachunek nie podlegają opodatkowaniu do momentu ich podziału. Beneficjent nie jest winien podatku od dystrybucji, o ile kwota ta jest niższa od jego/jej kwalifikowanych wydatków na edukację w uprawnionej instytucji.

Konto musi być w pełni wypłacone do momentu osiągnięcia przez beneficjenta wieku 30 lat, w przeciwnym razie będzie podlegać opodatkowaniu i karze.

Aby uzyskać więcej informacji na temat ESA Coverdell, odwiedź poniższe strony:

  • IRS – Coverdell Education Savings Accounts
  • Wprowadzenie do PZE – SavingforCollege.com

Rachunki UGMA/UTMA

Konta UGMA (Uniform Gift to Minors Act) i UTMA (Uniform Transfer to Minors Act) istnieją od lat. Na długo przed pojawieniem się 529 planów lub Coverdell ESA, rodzice polegali na tych kontach, aby zaoszczędzić duże sumy pieniędzy, które mogliby przeznaczyć na wydatki swoich dzieci na studia. Podobnie jak w przypadku 529 planów, darczyńca nie musi być członkiem najbliższej rodziny beneficjenta; inni, np. dziadkowie, mogą wpłacać datki na UGMA/UTMA.

UGMA/UTMA to rachunki powiernicze przeznaczone dla konkretnego beneficjenta. Na tych rachunkach nie można dokonać zmiany beneficjenta – po zidentyfikowaniu beneficjenta środki muszą zostać mu przekazane. Inaczej niż w przypadku 529 planów i ESA Coverdell, beneficjent może wybrać sposób wykorzystania środków. Nie trzeba ich przeznaczać na edukację. Ponieważ aktywa uznawane są za własność osoby nieletniej, rachunki te są często wykorzystywane do korzystania z “podatku od dzieci” (kiddie tax). The kiddie tax allows a certain amount of a minor’s income to go untaxed, and an equal amount to be taxed at the child’s tax rate (as opposed to Mom and Dad’s rate).

Indywidualne rachunki emerytalne (IRA)

Agencje IRA są tradycyjnie wykorzystywane jako konta emerytalne, ale stanowią również opcję dla osób, które oszczędzają zarówno na emeryturę, jak i na studia. Osoba fizyczna może wpłacić pieniądze na konto IRA, a następnie dokonać wypłaty na kwalifikowane wydatki związane ze szkolnictwem wyższym (czesne, opłaty, książki, zaopatrzenie, itp.).

Agencje IRA mogą być wykorzystywane do płacenia za studia pod warunkiem, że dystrybucja nie przekracza kosztów kwalifikowanego wykształcenia wyższego poniesionych przez daną osobę. Jest to jeden z nielicznych wyjątków dla osób, które chcą dokonać bezkarnego wycofania się z konta IRA przed ukończeniem 59 ½ roku życia.

IRA mają również inne zalety. Podobnie jak plany oszczędnościowe sponsorowane przez rząd, IRA zapewniają również duże korzyści w zakresie podatku dochodowego. Tak długo, jak długo podatnik się kwalifikuje, konto staje się wolne od podatku lub odroczone. Po drugie, aktywa na koncie IRA zawsze pozostaną w imieniu osoby, która otworzyła to konto. Tak więc, jeśli Twoje dziecko zdecyduje, że nie chce uczęszczać do college’u, wówczas możesz przeznaczyć te środki na swoją emeryturę.

Dyskusja o planowaniu edukacji z klientami

Jako CPA lub doradca majątkowy, ważne jest, aby znać limity dochodów, które mogą ograniczać niektórych klientów od korzystania z jednej z tych strategii oszczędnościowych college’u. Zawsze można rozpocząć rozmowę od podkreślenia kilku rzeczy, o których należy pamiętać podczas oszczędzania na studiach. Zacznij oszczędzać tak wcześnie, jak to możliwe i bądź zdyscyplinowany.

Im szybciej zaczną, tym więcej czasu będą musieli zgromadzić majątek i będą mieli znacznie większe szanse na osiągnięcie celu w zakresie planowania edukacji. Pomóż klientowi określić kwotę, którą będzie w stanie odłożyć każdego roku na podstawie bieżącego dochodu i wskaż mu, w jaki sposób może spróbować zwiększyć swój wkład każdego roku. Jeśli zniechęcą się, ponieważ nie zaoszczędzą wystarczająco dużo, aby pokryć pełne koszty, przypomnij im, że wszelkie oszczędności pomogą zmniejszyć obciążenie związane z płaceniem za studia.

Ze względu na złożoność rosnących wydatków na studia i liczbę opcji oszczędnościowych, im więcej CPA lub doradca majątkowy może się teraz kształcić, tym większe mają szanse pomóc swoim klientom w dotrzymaniu ważnych obietnic, które złożyli tym, których kochają.

Chcesz przeczytać więcej z 1st Global? Śledź nas na Twitterze @1stGlobal lub na LinkedIn. Możesz również oglądać filmy na firmowym kanale YouTube.

Craig Johnson jest dyrektorem nadzorczym 1st Global’s Financial Consulting Group. Financial Consulting Group współpracuje z firmami 1st Global, pomagając w budowaniu, rozwijaniu i utrzymywaniu skutecznych praktyk zarządzania majątkiem.

Przed dokonaniem inwestycji należy rozważyć, czy Twój stan zamieszkania oferuje jakikolwiek podatek stanowy lub inne korzyści, które są dostępne tylko w przypadku inwestycji w kwalifikowany program nauczania w Twoim stanie. Inne korzyści mogą obejmować obniżone lub zniesione opłaty programowe, odpowiednie granty i stypendia dla uczelni stanowych. Wszelkie świadczenia stanowe oferowane w ramach konkretnego planu oszczędnościowego 529 college’ów powinny być jednym z wielu odpowiednio ważonych czynników, które należy wziąć pod uwagę przy podejmowaniu decyzji inwestycyjnej. Powinieneś skonsultować się ze swoim doradcą finansowym, podatkowym lub innym, aby dowiedzieć się więcej o tym, w jaki sposób państwowe świadczenia (w tym wszelkie ograniczenia) miałyby zastosowanie do Twojej konkretnej sytuacji. Możesz również skontaktować się ze swoim stanem macierzystym lub jakimkolwiek innym planem oszczędnościowym 529 college’u, aby dowiedzieć się więcej o cechach, korzyściach i ograniczeniach stanowego planu oszczędnościowego 529 college’u.

Wydatki kwalifikowane obejmują czesne, opłaty, pokój i wyżywienie, książki i inne materiały potrzebne do nauki na uczelni. Jeśli otrzymasz wypłatę niekwalifikowaną, zostanie zastosowana kara federalna w wysokości 10% zarobków.

Certified Financial Planner Board of Standards Inc. jest właścicielem znaków certyfikacyjnych CFP®, CERTIFIED FINANCIAL PLANNER™ oraz zarejestrowanego na szczeblu federalnym CFP (z płomienistym logo), które przyznaje się osobom, które pomyślnie ukończyły wstępne i bieżące wymagania certyfikacyjne.

1st Global Capital Corp. jest członkiem FINRA i SIPC i ma siedzibę pod adresem 12750 Merit Drive, Suite 1200 w Dallas, Texas 75251; (214) 294-5000. Dodatkowe informacje o 1st Global są dostępne w Internecie pod adresem www.1stGlobal.com .

¹ “10 przedmiotów, których ceny wzrosły najbardziej w ciągu ostatnich 10 lat”, http://finance.yahoo.com 6 czerwca 2013.