Crime Watch: 13 czerwca 2013 r.

Księgowy otrzymuje sześcioletni wyrok federalny za oszustwa komputerowe i uchylanie się od płacenia podatków

Melvin Mooring z Gainesville w Wirginii został skazany od 7 do 6 lat więzienia, a następnie na trzy lata nadzorowanego zwolnienia, w związku z kradzieżą około 3,3 miliona dolarów z firmy Chantilly w Wirginii, gdzie Mooring pełnił funkcję dyrektora finansowego. Mooring otrzymał również nakaz zapłaty 3.541.003,57 dolarów w ramach restytucji dla swoich ofiar. W dniu 8 marca Mooring przyznał się do winy za oszustwa i uchylanie się od płacenia podatków.

W latach 2000-2011 Mooring pełnił funkcję dyrektora finansowego w K&R Industries, prywatnej firmie w Chantilly. Zgodnie z dokumentacją sądową, w latach 2004-2011 Mooring ukradł firmie około 3,3 mln USD za pośrednictwem czeków firmowych i przelewów bankowych, które przeprowadził przez konto bankowe kontrolowanej przez siebie firmy w celu ukrycia ich oszukańczego charakteru.

Mooring zmienił również sprawozdania finansowe firmy w celu ukrycia oszustwa. Mooring wykorzystał te fundusze na luksusowy dom, podróże, biżuterię i samochód BMW, a także ogólnie na finansowanie komfortowego stylu życia.

Mooring nie zgłosił również skradzionych funduszy jako dochodu ze swoich indywidualnych deklaracji podatkowych za lata 2005-2010, co przyniosło około 865 426 USD strat dla amerykańskiego Skarbu Państwa.

Źródło: US Attorney’s OfficeVirginia

###

Sąd Federalny Stały Bars Maryland Przygotowujący Podatki z Przygotowywania Deklaracji Podatkowych dla Innych

Dwóch sędziów federalnych w oddzielnych sprawach wprowadziło rozkazy na stałe zakazujące Marvinowi Binionowi Sr., jego synowi Marvinowi Binionowi II, oraz byłej żonie Biniona, Tonyi Hubbard i jej firmie Universal Tax Service LLC, przygotowywania deklaracji podatkowych dla innych, Departament Sprawiedliwości ogłosił 7 czerwca. Nakazy sądu cywilnego, na które wszyscy oskarżeni wyrazili zgodę, zostały podpisane przez sędziego Rogera W. Titusa i sędziego Alexandra Williamsa Jr. z amerykańskiego Sądu Okręgowego dla Dystryktu Maryland.

Dwie skargi rządowe, jedna przeciwko Binionom, a druga przeciwko Hubbardowi i jego firmie, zarzucały oskarżonym, że przygotowywali fałszywe zeznania podatkowe dla klientów, zawierające fałszywe odliczenia na takie pozycje jak datki na cele charytatywne, nierefundowane wydatki służbowe pracowników i inne różne wydatki.

Pozwy zarzucały również, że Hubbard, Universal Tax Service LLC i Binions naruszyli prawo federalne nie podpisując przygotowanych dla klientów deklaracji i nie umieszczając na nich numerów identyfikacyjnych IRS przygotowujących. Wszystkie osoby sporządzające zeznania podatkowe są zobowiązane do umieszczenia numeru identyfikacyjnego osoby sporządzającej zeznanie podatkowe IRS na każdym federalnym zeznaniu podatkowym, które sporządzają dla klienta.

Zgodnie ze złożonymi skargami, oskarżeni przygotowywali deklaracje klientów przy użyciu oprogramowania do obsługi podatku dochodowego od osób prawnych, umieszczali je w opłaconych i zaadresowanych kopertach, a także instruowali klientów, aby podpisywali i wysyłali deklaracje do IRS we własnym zakresie. Pozwani zarzucali pozwanym, że zrobili to w celu ukrycia przed IRS swojej roli w przygotowaniu deklaracji.

Rząd twierdził, że Hubbard i Biniony pobierają od klientów opłatę za przygotowanie zwrotu w wysokości 300 dolarów, a Biniony mogły zarobić nawet 30 000 dolarów dziennie przygotowując fałszywe zwroty.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Court Issues Order Barring Michigan Tax Preparer from Preparing Tax Returns for Others

Amerykański Sąd Okręgowy dla Wschodniego Dystryktu Michigan wydał postanowienie zakazujące Natakiemu Davisowi (wcześniej znanemu jako Nataki Barnes), przygotowującemu zeznania podatkowe w Southfield, Michigan, przygotowywania federalnych zeznań podatkowych dla innych przez okres pięciu lat, Departament Sprawiedliwości ogłosił 7 czerwca. Sąd nakazał również Davis, aby od 1 stycznia 2011 r. przesłała kopie nakazu sądowego do wszystkich osób lub podmiotów, dla których przygotowywała federalne zeznania podatkowe, zmienione zeznania lub inne federalne dokumenty lub formularze podatkowe. Davis zgodziła się na wydanie cywilnego nakazu sądowego.

Davis prowadził przedsiębiorstwo, które świadczyło usługi w zakresie sporządzania deklaracji podatkowych pod nazwami NKB Tax Services, NKB Tax Services Etc. oraz Ready Trans. W skardze stwierdza się, że Davis przygotował około 1 597 zeznań podatkowych za lata podatkowe od 2010 do 2012. IRS zamknął rozpatrywanie pięćdziesięciu dwóch z tych 1 597 deklaracji podatkowych sporządzonych przez Davisa, a czterdzieści osiem, czyli 92 procent tych deklaracji skutkowało dodatkowymi obliczeniami podatkowymi.

Wiele ze zwrotów, które Davis przygotował dla klientów, zawierało fałszywe odliczenia i kredyty, w tym inflację odliczeń z tytułu składek na cele charytatywne, odsetki od kredytów hipotecznych, zapłacone podatki od nieruchomości i majątku osobistego oraz fałszywe kredyty edukacyjne. Zwroty zawierały również manipulacje danymi podatników w celu ubiegania się o ulgę w podatku dochodowym od osób fizycznych, które w przeciwnym razie nie kwalifikowałyby się do niej.

Sąd wydał również postanowienie zakazujące bratu Davisa, Clarence’owi Barnesowi Jr., ubiegania się o numer identyfikacji podatkowej w formie elektronicznej (EFIN) lub pomagania innej osobie fizycznej lub podmiotowi w ubieganiu się o numer EFIN lub zaopatrywaniu się w niego lub korzystaniu z niego w celu złożenia federalnego zeznania podatkowego. Barnes wyraził zgodę na ten cywilny nakaz sądowy.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Osiem oskarżeń w pięcioletnim spisku o oszustwa podatkowe, zorganizowanym przez więźnia Bessemera

Ośmiu Alabamów z całego stanu zostało oskarżonych w związku z pięcioletnim federalnym spiskiem o oszustwa podatkowe zorganizowanym przez więźnia w więzieniu Bessemer, władze federalne ogłosiły 7 czerwca.

Shermaine “Shade” German, który jest uwięziony w zakładzie karnym w Bibb County, był więźniem w zakładzie karnym Donaldson w Bessemer, kiedy rozpoczął się spisek.

Zgodnie z dwudziestokrotnym aktem oskarżenia złożonym w maju w amerykańskim Sądzie Okręgowym, Niemcy i siedem innych osób spiskowały od stycznia 2008 do maja 2013 r. w celu uzyskania wypłaty fałszywych wniosków o zwrot podatku z IRS poprzez składanie fałszywych federalnych deklaracji podatkowych.

Niemiecki jest oskarżony o zaaranżowanie programu oszustw podatkowych od firmy Donaldson. Uzyskał nazwiska, daty urodzenia i numery ubezpieczenia społecznego innych osób, w tym wielu współwięźniów, którzy byli w celi śmierci lub odbywali karę dożywocia bez zwolnienia warunkowego.

Korzystając z ich informacji, tworzył fałszywe zeznania podatkowe, powołując się na sfabrykowane kwoty pobranego podatku, zgodnie z aktem oskarżenia. Tworzył także fałszywe formularze pełnomocnictw. Niemcy wysłali formularze z więzienia, a także kilku innych członków konspiracyjnych formularzy notarialnych i zrealizowali lub zdeponowali czeki na zwrot podatku dochodowego, które otrzymali z tego programu.

Współobrońcy Niemiec to Ronald Webster, Brenda Joyce McDonald i Yvette Berry Pinckney, wszystkie z Montgomery; Marlo Yvette Miller i Irene King Douglas, obie z Huntsville; Cynthia Dianne Ware z Eufaula i Barbara Ann Grimes z Mobile. Wszyscy oprócz McDonalda zostali aresztowani 7 czerwca.

Oskarżenia przeciwko Niemcom obejmują składanie fałszywych roszczeń do IRS, oszustwa pocztowe, spisek w celu popełnienia oszustwa pocztowego oraz nasilone oszustwa dotyczące tożsamości. Spisek mający na celu defraudację rządu i oskarżenia o fałszywe roszczenia pociągają za sobą maksymalną karę 10 lat więzienia i 250.000 dolarów grzywny. Oszustwa pocztowe i konspiracja w celu popełnienia oszustwa pocztowego są zagrożone karą pozbawienia wolności do 20 lat i grzywną w wysokości 250.000 dolarów. Oszustwa dotyczące tożsamości podlegają obowiązkowej karze pozbawienia wolności w wymiarze co najmniej dwóch lat, która musi być odbyta po kolei w stosunku do każdej innej kary orzeczonej w ramach przestępstwa.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Orange County Business Owner przyznaje się do winy za naruszenia przepisów federalnych dotyczących podatków i strukturyzacji

Właściciel i prezes firmy świadczącej usługi generalnego wykonawstwa w hrabstwie Orange przyznał się 10 czerwca do realizacji czeków klientów na łączną kwotę około 2 milionów dolarów i nie zgłosił otrzymania tych płatności na swoich zeznaniach podatkowych.

Jeremy Scott Levine z Newport Beach – właściciel i prezes JSL Construction and Landscaping (JSL), firmy zajmującej się generalnym wykonawstwem w Newport Beach – przyznał się do jednej liczby subskrypcji fałszywego zeznania podatkowego za rok podatkowy 2010 i jednej liczby strukturyzacji transakcji gotówkowej.

Zgodnie z porozumieniem zawartym w ramach zarzutu, za lata podatkowe 2006-2010, Levine nie zgłosiła wszystkich wpływów z działalności gospodarczej JSL na deklaracjach podatku dochodowego od osób fizycznych i prawnych złożonych przez Levine poprzez inkasowanie czeków otrzymanych od klientów w ramach zapłaty za usługi remontowe, budowlane i krajobrazowe.

Począwszy od 2006 r., Levine kierowało wielu klientów JSL do płacenia za niektóre usługi świadczone przez JSL poprzez wystawianie czeków płatnych na rzecz Levine, a nie wystawianie czeków płatnych na rzecz JSL. W latach 2006-2010, Levine realizowało czeki klientów JSL na łączną kwotę około 2 milionów USD i otrzymywało gotówkę w zamian za czeki.

W latach 2006, 2007, 2008 i 2009 firma Levine nie wykazała przychodów w wysokości odpowiednio 293.977, 451.550, 336.550 i 416.830 USD. Niezgłoszenie przez Levine wszystkich swoich dochodów z deklaracji podatkowych, które złożył za lata 2006-2010, spowodowało naliczenie należnego podatku w wysokości około 300.000 USD.

Poza zapisaniem się na fałszywe zeznanie podatkowe, Levine przyznał się do realizacji czeków na kwotę mniejszą niż $10,000 w celu uchylenia się od federalnych wymogów sprawozdawczych. Levine przyznał, że w czerwcu 2010 roku zrealizował dwa czeki klientów JSL na kwotę $9,500 i $7,325 w dwóch różnych oddziałach banku, a następnego dnia zrealizował czek klienta JSL na kwotę $9,500. Transakcje te były celowo skonstruowane w taki sposób, by uniknąć federalnych wymogów sprawozdawczych, wymagających od instytucji finansowej zgłaszania transakcji gotówkowych na kwotę przekraczającą 10.000 $.

W wyniku przyznania się do winy Levine’owi grozi ustawowy maksymalny wymiar kary ośmiu lat więzienia federalnego oraz grzywna w wysokości 500.000 dolarów, gdy zostanie on skazany 28 października 2013 roku.

Źródło: US Attorney’s OfficeCalifornia

###

Tampa Man Skazany na więcej niż cztery lata więzienia za kradzież tożsamości Oszustwo

7 czerwca sędzia okręgowy USA Virginia M. Hernandez Covington skazał Nedala Faisala Ahmada na cztery lata i trzy miesiące więzienia federalnego za oszustwo pocztowe i nasiloną kradzież tożsamości. W ramach wyroku sąd wydał również wyrok skazujący na pieniądze w wysokości 35 989,75 dolarów, które stanowią dochód z zarzucanych mu czynów przestępczych. Ahmad przyznał się do winy 8 marca.

Zgodnie z dokumentami sądowymi, poprzez swoją działalność i w inny sposób, Ahmad negocjował kontrole skarbowe USA i karty debetowe z możliwością doładowania, zawierające oszukańczo uzyskane zwroty podatku. Na przykład, Ahmad “podsunął” karty debetowe do wielokrotnego doładowania w swojej firmie (Al-Wafaa Trading), wiedząc, że środki na tych kartach zostały uzyskane w wyniku oszustwa, i zatrzymał dużą część wartości kart jako opłatę za przetwarzanie nielegalnych środków. Ahmad przetworzył ponad $60,000 z oszukańczo uzyskanych zwrotów podatku za pośrednictwem swojej firmy.

Ahmad był również zaangażowany w wypłacanie fałszywych czeków skarbowych USA. Kontrole skarbowe były zwrotami podatku, które zostały uzyskane w wyniku oszustwa przez innych. Od października 2011 r. Ahmad zaczął wysyłać fałszywe czeki skarbowe za pośrednictwem poczty amerykańskiej i innych firm kurierskich do osoby fizycznej w Nowym Jorku. Ahmad poinstruował osobę prywatną, aby zapłaciła mu 60 proc. środków z czeku, a wspólnik mógł zatrzymać pozostałe 40 proc. W trakcie tajnej operacji Ahmad wysłał wspólnikowi dziewięć fałszywie otrzymanych czeków od amerykańskiego skarbu na łączną kwotę ponad 95 tys. dolarów skradzionych pieniędzy.

Źródło: US Attorney’s OfficeFloryda

###

Przygotowawcy podatkowi wskazani i aresztowani w związku z opłatami za nadużycia finansowe

Amerykański prokurator Robert E. O’Neill ogłosił zwrot wieloetapowego aktu oskarżenia, w którym oskarżył mieszkańców Jacksonville Troya Salomona i Antonio Gadsdena o spisek mający na celu oszukanie rządu i wielokrotne pomaganie i pomoc w przygotowywaniu fałszywych zeznań podatkowych. Solomon jest również oskarżony o szesnaście przypadków oszustw podatkowych, jeden przypadek kradzieży tożsamości i jeden przypadek umyślnego niezłożenia zeznania podatkowego.

Każdemu z nich grozi kara maksymalnie trzech lat więzienia federalnego za zarzut konspiracji. Gaddenowi grozi kara do trzech lat więzienia federalnego za każdy z czterech fałszywych zarzutów przygotowawczych. Solomonowi grozi kara do trzech lat więzienia federalnego za każde z jego szesnastu fałszywych zarzutów przygotowawczych. Ponadto, za każde oskarżenie o oszustwo podsłuchowe grozi mu kara maksymalnie dwudziestu lat więzienia federalnego, dwóch kolejnych lat więzienia za podwyższony zarzut kradzieży tożsamości oraz do jednego roku więzienia za niewniesienie oskarżenia. Obie osoby zostały aresztowane na podstawie nakazów federalnych 4 czerwca.

Zgodnie z aktem oskarżenia, Solomon i Gadsden pracowali w Solomon’s Tax Services, LLC i spiskowali w celu oszukania Stanów Zjednoczonych poprzez przygotowywanie zwrotów z wykorzystaniem fałszywych informacji w celu zmaksymalizowania otrzymanej kwoty zwrotu. W akcie oskarżenia zarzuca się ponadto, że większe zwroty skutkowały większą ilością spraw związanych z przygotowaniem podatkowym, co prowadziło do wyższych opłat za przygotowanie podatkowe.

Salomon rzekomo ukradł tożsamość osoby fizycznej w celu wzięcia udziału w programie IRS e-File, za pośrednictwem którego Solomon uzyskał EFIN. Ten numer identyfikacyjny został wykorzystany do złożenia formularza IRS 1040s. Ponadto, oskarżenie zarzuca Solomonowi niezłożenie zeznania podatkowego za rok podatkowy 2011.

Źródło: US Attorney’s OfficeFloryda

###

Michigan Woman Aresztowana za karną pogardę

Doreen Hendrickson z Commerce Township, Michigan, została aresztowana 7 czerwca po postawieniu aktu oskarżenia przez federalną wielką ławę przysięgłych za karną pogardę, jak ogłosiły Departament Sprawiedliwości i IRS.

Hendrickson i jej mąż, Peter Hendrickson, złożyli zeznania podatkowe za lata 2002 i 2003, na podstawie których zażądali ponad $20,000 zwrotu nieuczciwego podatku. Zeznania te opierały się na frywolnym argumencie przedstawionym w książce Petera Hendricksona Cracking the Code , że tylko pracownicy federalni, stanowi i samorządowi są zobowiązani do zapłaty podatku dochodowego.

W maju 2007 roku, w ramach pozwu przeciwko Hendricksonom złożonego przez Wydział Podatkowy Departamentu, sędzia okręgowy USA Nancy G. Edmunds w Detroit wydał stały zakaz składania przez Hendricksonów dodatkowych fałszywych zeznań podatkowych. Sędzia Edmunds nakazał również, aby Hendricksonowie złożyli zmienione zeznania podatkowe za 2002 i 2003 rok. Zgodnie z aktem oskarżenia Doreen Hendrickson naruszyła ten nakaz, nie składając zmienionych zeznań podatkowych za 2002 i 2003 r. oraz składając fałszywe zeznanie podatkowe za 2008 r., które opierało się na argumentach zawartych w księdze jej męża.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

New Jersey Tax Return Preparer przyznaje się do składania zeznań podatkowych przy użyciu identyfikatora osoby zmarłej

W dniu 5 czerwca, Livingston, New Jersey, osoba sporządzająca zeznanie podatkowe przyznała się do złożenia fałszywych zeznań podatkowych w Urzędzie Skarbowym, używając martwego dowodu tożsamości osoby sporządzającej zeznanie podatkowe i przygotowując fałszywe dokumenty dla wielu nieuczciwych pożyczek, ogłosił prokurator Paul J. Fishman. Todd P. Halpern przyznał się do informacji obciążającej go fałszywymi zeznaniami podatkowymi i oszustwami telewizyjnymi.

Pod koniec 2008 roku Halpern kupił od zmarłej w marcu 2008 roku żony poprzedniego właściciela, V.R., firmę A & V Financial (A & V) z siedzibą w Guttenbergu, New Jersey, zajmującą się przygotowywaniem deklaracji podatkowych. Halpern otrzymał komputery firmy i całą dokumentację jej klientów. W ramach umowy zakupu A & V, Halpern miał otrzymać nowy EFIN w swoim własnym imieniu. Zamiast tego kontynuował składanie zeznań podatkowych z wykorzystaniem numeru EFIN V.R., ponieważ karalność Halperna uniemożliwiła mu uzyskanie EFIN.

Od 2009 do 2010 roku Halpern przygotował i doprowadził do złożenia 657 oszukańczych zeznań podatkowych w Urzędzie Skarbowym (IRS) za pomocą EFIN V.R.. Halpern przygotowywał i składał niektóre z tych oszukańczych zeznań podatkowych bez wiedzy i upoważnienia podatników zidentyfikowanych na tych zeznaniach. Niektóre z tych zeznań podatkowych zawierały fałszywe kwoty dochodów i odliczeń, które wygenerowały fałszywe zwroty, które zostały bezpośrednio wpłacone na konto bankowe Halpern.

W dniu 24 czerwca 2009 r. lub około tej daty, w jednym przypadku, firma Halpern przygotowała i złożyła w Urzędzie Skarbowym w imieniu “B.G.” fałszywy Formularz 1040 z 2008 r., który oszukańczo zażądał zwrotu podatku dochodowego w wysokości 13.183 USD. Formularz 2008 1040 przygotowany przez Halpern zawierał fałszywe wpisy dotyczące dochodów i odliczeń dla B.G., ponieważ B.G. nie miała żadnego dochodu za ten rok podatkowy i nie złożyła zeznania podatkowego. Zwrot podatku w wysokości $13,183 został bezpośrednio wpłacony na rachunek bankowy firmy Halpern.

Firma Halpern otrzymała w sumie $373,938 z tytułu oszustw podatkowych. Wykorzystał te fundusze, by wspierać swój hojny styl życia, m.in. na zakupy w Prada, Chanel, Saks Fifth Avenue i Bloomingdales; na zakup biletów sezonowych do New York Giants; na zakup tysięcy dolarów w biżuterii, złotych monetach i srebrnych certyfikatach; na płatności za samochody w wielu luksusowych pojazdach, w tym Cadillacu Escalade z 2007 roku i Lexusie GX-470 z 2008 roku; oraz na zakup części samochodowych do swojego klasycznego Chevy Bel Air z 1957 roku.

Od stycznia 2008 r. do maja 2012 r. Halpern przygotowywał fałszywe dokumenty dla wielu nieuczciwych pożyczek z instytucji finansowych. Halpern przygotowywał deklaracje podatkowe, formularze W-2 oraz wyciągi bankowe wykazujące zawyżone salda dochodów i aktywów do wykorzystania w celu wsparcia wniosków kredytowych dla kredytobiorców, w tym dla niego, w celu nabycia kredytów hipotecznych, głównie dotyczących nieruchomości mieszkalnych w New Jersey, a także innych kredytów osobistych i biznesowych. Halpern i inni spowodowali, że oszukańcze dokumenty były przedkładane kredytodawcom hipotecznym, innym instytucjom finansowym, amerykańskiemu Departamentowi Mieszkalnictwa i Rozwoju Miast oraz Federalnej Administracji Mieszkaniowej (FHA), na których opierał się przy zatwierdzaniu kredytów hipotecznych i innych pożyczek.

W listopadzie 2009 roku, Halpern służył jako kupujący do krótkiej sprzedaży 215 Newark Avenue, Bloomfield, New Jersey, od sprzedawcy B.S. za cenę zakupu około 185.000 dolarów. Na poparcie zakupu tej nieruchomości przez Halpern uzyskano od firmy hipotecznej z siedzibą w New Jersey ubezpieczony przez FHA kredyt hipoteczny na rzecz Halpern w wysokości 181.649 USD. Firma Halpern i inne firmy złożyły FHA i firmie hipotecznej wiele fałszywych dokumentów, w tym fałszywe wyciągi bankowe, odcinki wypłaty oraz federalne zeznania podatkowe za rok 2008 w imieniu firmy Halpern i jego żony. Podobnie jak w przypadku jego oszustwa podatkowego, fałszywe zeznania podatkowe, które sporządził Halpern, odzwierciedlały numer identyfikacyjny V.R. w celu ukrycia faktu, że Halpern osobiście sporządził zeznania podatkowe.

Na rozprawie zarzutowej sąd wydał również wyrok zgody i nakaz przepadku za 373.938 USD oraz za klasyczny Chevy Bel Air z 1957 r., który stanowi dochód, jaki Halpern uzyskał w wyniku swoich oszustw.

Oszustwo telegraficzne, do którego przyznania się Halpern przyznał, jest karane maksymalną potencjalną karą trzydziestu lat więzienia i grzywną w wysokości do 1 miliona dolarów, czyli podwójną sumą brutto zysków lub strat pieniężnych wynikających z przestępstwa Halperna. Za oszustwo podatkowe grozi kara do pięciu lat więzienia i maksymalna grzywna w wysokości 250.000 dolarów. Skazanie jest przewidziane na 10 września 2013 roku.

Źródło: US Attorney’s OfficeNew Jersey

###

Bracia, którzy złożyli “datki” na rzecz ortodoksyjnych organizacji żydowskich Przyznają się do uchylania się od płacenia podatków po otrzymaniu od grup tajnych refundacji

Dwaj bracia, którzy wpłacili dziesiątki tysięcy dolarów składek na rzecz organizacji charytatywnych działających pod patronatem nowojorskiej ortodoksyjnej grupy żydowskiej znanej jako Spinka, przyznali się do popełnienia oszustwa podatkowego za przyjęcie odliczeń podatkowych za składki, które zostały zwrócone przez organizacje non-profit.

Alan Goldstein i David Goldstein, obaj z dzielnicy Hancock Park w Los Angeles, przyznali się do winy przed sędzią Sądu Okręgowego USA Johnem F. Walterem. Alan Goldstein przyznał się do winy jednego hrabiego, który podpisał fałszywe zeznanie podatkowe i jednego hrabiego, który dopuścił się uchylania się od płacenia podatków. David Goldstein przyznał się do dwóch przypadków uchylania się od płacenia podatków.

Zgodnie z dokumentami sądowymi Goldsteinowie zawarli porozumienie, na mocy którego przekazywali datki na rzecz organizacji charytatywnych Spinka – m.in. Jesziwy Imreja Józefa, Mosdosa Hachesdada, Centralnego Seminarium Rabinicznego i Kollela Ner A’Avrohoma – a w zamian za to agenci Spinka potajemnie zwracali 90 procent datków za pośrednictwem różnych stron trzecich. Ponadto, agenci firmy Spinka wysyłali rachunki za wpłaty na cele charytatywne w pełnej wysokości.

Zgodnie z ustaleniami złożonymi w sądzie federalnym, w latach 2005 i 2006 Alan Goldstein przekazał 135.000 USD na rzecz organizacji charytatywnych działających pod parasolem Spinka. Alan Goldstein zaakceptował kopnięcia w wysokości 90 procent swoich wpłat na rzecz organizacji charytatywnych działających pod parasolem Spinka. Podobnie, w ciągu tych samych dwóch lat David Goldstein przekazał 145 000 USD na rzecz organizacji charytatywnych działających pod parasolem Spinka, a 90 proc. środków otrzymał z powrotem w formie kopert zwrotnych. David Goldstein otrzymał 356 400 USD z tytułu prowizji w imieniu swoim i swoich braci.

Obydwaj pozwani złożyli odpowiednie zeznania podatkowe za lata 2005 i 2006, powołując się na zawyżoną kwotę składki w celu dokonania oszustwa podatkowego. W konsekwencji, strata podatkowa poniesiona przez rząd wyniosła 45.961 USD w odniesieniu do Alana Goldsteina i 46.531 USD w odniesieniu do Davida Goldsteina, zgodnie z ustaleniami zawartymi w skardze.

Spinka jest grupą religijną, która prowadziła różne organizacje charytatywne, do których wpłaty mogły być odliczane od podatku na podstawie Kodeksu Podatkowego. Przed Goldsteinami, szesnastu innych oskarżonych przyznało się do winy w związku z zarzutami wynikającymi ze śledztwa w sprawie łapówek udzielanych przez organizacje charytatywne Spinka zamożnym darczyńcom.

Skazanie Goldsteinów planowane jest na 19 sierpnia 2013 roku. W momencie skazania, Alan Goldstein grozi mu ustawowy maksymalny wyrok ośmiu lat więzienia federalnego i grzywna w wysokości 500.000 dolarów. Davidowi Goldsteinowi grozi ustawowy maksymalny wyrok 10 lat więzienia i grzywna w wysokości 500 000 dolarów. Ponadto, każdy z oskarżonych może zostać zobowiązany do pełnego zwrotu podatku, który szacowany jest na 55 145 USD dla Alana Goldsteina i 70 039 USD dla Davida Goldsteina.

Źródło: US Attorney’s OfficeCalifornia

###

Właściciel przedsiębiorstwa liczącego zapasy w Michigan Przyznaje się do popełnienia oszustwa podatkowego

David P. Rowley, mieszkaniec Jackson, Michigan, przyznał się do winy 6 czerwca przed sędzią dystryktu USA Denise Page Hood do złożenia fałszywego zeznania o podatku dochodowym od osób fizycznych, o czym poinformował Departament Sprawiedliwości i prokurator okręgu wschodniego Michigan.

Według dokumentów złożonych w sądzie, w latach 1999-2009, Rowley był właścicielem i prowadził działalność w zakresie inwentaryzacji dla dealerów samochodowych znanych jako Kennedy Inventory & Service Inc. (KIS). Działalność ta funkcjonowała również pod nazwami D&P Inventory i Spartan in Ohio Inventory. Na polecenie Rowley’a KIS pobierała podatki od funduszy powierniczych, które są częścią podatków FICA przeznaczoną dla pracowników, oraz podatek dochodowy od pracowników potrącany z jego własnych wynagrodzeń, jak również z wynagrodzeń około pięćdziesięciu do stu pracowników, których w danym okresie zatrudniała. Również na polecenie Rowley’a KIS nie odprowadził tych podatków od funduszy powierniczych do IRS. Ponadto Rowley nie złożył na czas kwartalnych federalnych deklaracji podatkowych pracodawcy dla KIS za kwartały w latach 1999-2006 oraz indywidualnych deklaracji podatkowych dla siebie za lata podatkowe 2002-2007.

W marcu 2008 r. Rowley złożył trzydzieści dwa zeznania podatkowe dla KIS za lata 1999-2006, w których fałszywie stwierdził, że spółka zapłaciła podatek od funduszy powierniczych swoich pracowników na rzecz IRS, podczas gdy nie zapłaciła go. W listopadzie 2008 r. Rowley złożył dla siebie deklaracje podatkowe za lata 2002-2007, w których niesłusznie stwierdził, że spółka zapłaciła podatek od funduszy powierniczych swoich pracowników na rzecz IRS, podczas gdy nie zapłaciła go. W zeznaniach tych fałszywie stwierdził, że KIS potrącił z jego wynagrodzenia podatki dochodowe. Strata podatkowa rządu z powodu oszustwa Rowley’a wyniosła od 200 000 do 400 000 dolarów.

Rowleyowi grozi kara maksymalnie trzech lat więzienia, jednego roku nadzorowanego zwolnienia, grzywna w wysokości 250.000 dolarów oraz specjalna ocena w wysokości 100 dolarów. Zgodził się zapłacić IRS zwrot 303.433,12 dolarów. Skazanie jest zaplanowane na 5 września 2013 roku.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Były pracownik IRS skazany za wymuszenia i oszustwa podatkowe

Była pracownik IRS, Patricia Fountain z Filadelfii, została skazana 11 czerwca na 19 lat więzienia za serię programów zwrotu podatku, które oszukały rząd USA. Fountain została skazana 13 marca 2013 r., podobnie jak współoskarżeni Larry Ishmael i Calvin Johnson, Jr., również z Filadelfii, którzy oczekują na wyrok. Federalna ława przysięgłych uznała każdego z trzech oskarżonych za winnego wielokrotnej konspiracji i składania fałszywych wniosków/podatków do IRS. Za nadużycie urzędu publicznego Fountain została również uznana za winną wymuszenia pod rygorem naruszenia prawa.

Łącznie, programy oskarżonych kosztowały IRS znacznie ponad 3 miliony dolarów. Sędzia Sądu Okręgowego Stanów Zjednoczonych Stewart Dalzell nakazał także firmie Fountain zapłatę odszkodowania w wysokości 1,7 miliona dolarów, specjalnej oceny w wysokości 1300 dolarów, oraz nakazał trzy lata nadzorowanego zwolnienia.

Każdy z pozwanych zwracał się do wnioskodawców, których dane osobowe wykorzystali do złożenia fałszywych zeznań podatkowych wnioskując o zwrot akcyzy telefonicznej (TETR) w 2007 r. oraz o kredyt dla osób po raz pierwszy kupujących dom w 2009 r. Fountain wystąpiła również o TETR, składając fałszywe zeznania podatkowe dla siebie i dla Izmaela oraz wykorzystała jedną z informacji powoda do złożenia fałszywego zeznania podatkowego w 2008 roku. Fountain złożyła również fałszywe wnioski o amerykański Opportunity Tax Credit w latach 2010-2012. Johnson wykorzystał również informacje powoda do złożenia fałszywego zeznania podatkowego w 2012 r., również w czasie, gdy był nadzorowany w sprawie zwolnienia przedprocesowego w tej sprawie.

W przypadku każdego z systemów pozwani pobierają od wnioskodawców opłatę gotówkową. W odniesieniu do jej programu TETR, który Fountain zaprojektował przy użyciu informacji wewnętrznych z IRS, Fountain ostrzegła, że będzie “czerwoną flagą” tych powodów, którzy otrzymali zwrot pieniędzy bez płacenia jej 400 dolarów opłaty. Następnie złożyła zmienione zwroty dla niektórych powodów, którzy jej zdaniem nie zapłacili opłaty, co spowodowało, że IRS zażądał od nich zwrotu. Fountain i Ishmael połączyły swoje opłaty gotówkowe na ich wzajemny użytek, w tym zaliczkę w wysokości $11,299 na Mercedesa Benz R350, którą Fountain zorganizowała płacąc $9,900 w gotówce i obciążając resztę kartą kredytową.

Przesłuchanie karne Johnsona zaplanowano na 18 czerwca, a przesłuchanie karne Ishmaela na 26 lipca. W oczekiwaniu na wyrok, Ishmael i Johnson są przetrzymywani w areszcie federalnym. Sędzia Dalzell wcześniej skazał współoskarżonych Andre Bruce’a, Howarda Chilsoma, Williama Martina i Calvina Johnsona, Sr. w kwietniu 2013 roku.

Źródło: US Attorney’s OfficePennsylvania