Crime Watch: 13 września 2013 r.

Księgowy Las Vegas, któremu zarzucono oszustwo podatkowe IRS

Para z Iowa i księgowy z Las Vegas zostali oskarżeni 11 września o spiskowanie w celu oszukania IRS na kwotę ponad 700,000 dolarów poprzez rzekome wykorzystanie nominowanych korporacji i kont bankowych do ukrycia swoich dochodów i innych aktywów, powiedział prokurator Nevady Daniel Bogden.

Darlene Taylor McCord i James Bert McCord z Iowa City w stanie Iowa oraz księgowy Wendell Leroy Waite zostali oskarżeni o spisek w celu oszukania Stanów Zjednoczonych. Waite’owi postawiono również zarzut uchylania się od płacenia podatku dochodowego oraz czterech zarzutów pomocnictwa w przygotowywaniu i składaniu fałszywych i oszukańczych federalnych zeznań podatkowych.

McCords został również oskarżony o cztery przypadki fałszowania i zapisywania się na fałszywe i oszukańcze zeznania podatkowe osób fizycznych i prawnych, jeden przypadek fałszowania zeznań o stanie majątkowym, a dziewięć przypadków prób uchylania się od płacenia federalnych podatków, kar i odsetek.

Oskarżeni mają stawić się po raz pierwszy przed sędzią federalnym w Las Vegas w dniu 19 września. Jeśli zostaną skazani, grozi im do pięciu lat więzienia i 250.000 dolarów grzywny za spisek i uchylanie się od płacenia podatków, a także do trzech lat więzienia i 250.000 dolarów grzywny za fałszywe lub oszukańcze zeznania podatkowe.

Zgodnie z aktem oskarżenia, McCords był właścicielem korporacji Nevada TOB Management, Que 1, oraz Grupy HTR. Waite był licencjonowanym księgowym w Nevadzie, Kalifornii i Utah.

W dniu 23 czerwca 2003 r. McCords był rzekomo winien IRS około 197 420 USD podatku dochodowego od osób fizycznych i był winien dodatkową karę IRS w wysokości około 547 788 USD. Od maja 2004 r. do lutego 2008 r. McCords otrzymał dochód osobisty w wysokości ponad 2,7 mln USD.

Waite był rzekomo powiązany z Asset Protection Group, która oferowała usługi osobom, które próbowały ukryć swoje aktywa przed wierzycielami, w tym z IRS. Usługi te obejmowały korzystanie z korporacji nominowanych, bankowych kont kontrolnych nominowanych oraz “przyjaznych zastawów” mających na celu stworzenie iluzji, że majątek danej osoby został obciążony zastawem.

Począwszy od listopada 2004 r., McCords rzekomo zdeponował 2,7 mln USD na bankowym rachunku powierniczym Asset Protection Group i/lub na jednym z ich kont korporacyjnych, aby ukryć pieniądze przed IRS. W lutym 2005 r. Asset Protection Group rzekomo skierowała McCords do Waite’a w celach księgowych i podatkowych. W ciągu następnych dwóch lat Waite rzekomo złożył wiele fałszywych federalnych zeznań podatkowych dla McCords i ich nominowanych korporacji, ukrywając swoje prawdziwe dochody i aktywa.

Źródło: CBS News

###

PCAOB Sanctions Big 4 Engagement Partner

Nadzoru nad Rachunkowością Spółek Publicznych (PCAOB) usankcjonowała dotychczasowego partnera Deloitte & Touche za zbadanie dokumentacji audytowej w oczekiwaniu na kontrolę PCAOB.

PCAOB cenzurował Nathana M. Suddeth’a, który do sierpnia 2012 r. był partnerem zaangażowanym i współwłaścicielem biura Deloitte w Pittsburghu, kiedy to firma usunęła go z wszelkiej bezpośredniej odpowiedzialności za badanie sprawozdań finansowych jakiegokolwiek klienta publicznego lub prywatnego. PCAOB zakazał Suddethowi współpracy z jakąkolwiek firmą zarejestrowaną do wykonywania prac audytorskich na rynkach kapitałowych USA. Może on ubiegać się o przywrócenie do pracy w ciągu dwóch lat.

Zgodnie z nakazem wykonawczym PCAOB, Suddeth było partnerem zaangażowanym do kontroli zakończonej w kwietniu 2011 r., a następnie wybranym przez PCAOB w następnym miesiącu do rutynowej kontroli. Zarząd stwierdza, że w wieczór poprzedzający planowaną kontrolę, Suddeth przygotował trzy notatki, które nie znajdowały się w oryginalnej dokumentacji z audytu, z datą wsteczną zbiegającą się z datą zakończenia audytu, i dodał je do dokumentacji z audytu następnego dnia rano przed przybyciem inspektorów.

Zlecenie mówi, że zespół zaręczynowy Suddeth’a przypomniał mu podczas audytu, aby uzupełnić notatki, ale nie zrobił tego przed zakończeniem audytu. Notatki, o których mowa, zawierają dokumentację z rozmów z dyrektorem finansowym firmy i radcą generalnym, dotyczącą między innymi ryzyka nadużyć w firmie. Trzecia notatka miała dotyczyć rozważań firmy i przestrzegania zasad niezależności.

Zasady PCAOB nie zabraniają audytorom dodawania informacji do dokumentów roboczych z audytu po dacie zakończenia dokumentacji, ale nowa dokumentacja musi zawierać autentyczną datę, nazwisko osoby dodającej oraz powód dodania jej po fakcie – mówi PCAOB. PCAOB twierdzi, że Suddeth naruszył zasady związane z dokumentacją audytową, praktyką zawodową w zakresie audytu oraz współpracą z inspekcją PCAOB.

Przegląd sprawozdania z kontroli Deloitte obejmującego kontrole w 2011 r. nie łączy bezpośrednio naruszeń wymienionych w nakazie wykonania rozporządzenia w sprawie Suddeth z ewentualnymi niepowodzeniami kontroli, o których wspominali inspektorzy. Rzecznik PCAOB zwrócił uwagę, że nie wszystkie braki stwierdzone w trakcie kontroli są ujęte w publicznej części sprawozdania. Zgodnie z przepisami dotyczącymi kontroli, firmy audytorskie mają dwanaście miesięcy na usunięcie niektórych braków, po czym zarząd może je opublikować, jeśli nie zostaną one odpowiednio usunięte.

Źródło: Tydzień zgodności

###

Agenci IRS dokonujący przeszukania obiektu należącego do wykonawcy robót obronnych w Pensylwanii

Wykonawca obrony Pensylwanii Zachodniej, od dawna związany z przedstawicielem USA Johnem Murthą, został napadnięty 10 września przez agentów federalnych, którzy prowadzili dochodzenie w sprawie łapówek i innych przestępstw z udziałem skazanych wykonawców i lobbystów związanych z Murthą.

Śledczy IRS przeprowadzili nalot na Concurrent Technologies Corporation (CTC) w Johnstown, według amerykańskiego adwokata Davida Hicktona. Odmówił skomentowania podstawowego dochodzenia.

Murtha, który zmarł w 2010 roku po dziesięcioleciach reprezentowania dzielnicy z siedzibą w Johnstown, przewodniczył potężnej podkomisji House’a, która nadzorowała budżet Pentagonu. Kilka federalnych dochodzeń było wymierzonych w firmy obronne, którym w czasie jego kadencji przyznano wielomilionowe kontrakty, lobbując w ich imieniu, aby otrzymać kontrakty i darowizny dla Murthy i innych kandydatów z kongresu.

Firma CTC otrzymała kontrakty obronne o wartości setek milionów dolarów od czasu jej założenia jako Metalworking Technology Inc. w 1987 roku. Firma koncentruje się na kwestiach obronnych, ale prowadzi również badania w zakresie ochrony środowiska, inżynierii, energii i inne. Jest to działalność nienastawiona na zysk, ponieważ większość jej badań jest uważana za leżące w interesie publicznym, jak podaje strona internetowa firmy. W ramach swoich projektów CTC rozpoczęła niedawno współpracę z Mennicą Amerykańską w Filadelfii nad sposobami produkcji tańszych groszy.

Rzeczniczka CTC Mary Bevan potwierdziła w e-mailu, że śledczy byli w zakładach firmy w Johnstown, ale nie powiedziano jej dlaczego.

Grupa “Strażniczka”, Citizens for Responsibility and Ethics w Waszyngtonie, pozwała Departament Sprawiedliwości w poszukiwaniu informacji na temat różnych dochodzeń dotyczących Murthy i powiązanych z nim firm obronnych, w tym CTC.

Inni szukali szczegółów na temat braci William i Ronald Kuchera, którzy w kwietniu przyznali się do winy w ramach programu “kickback”, obejmującego kontrakt na 8,2 miliona dolarów, który Murtha przeznaczyła na inną firmę, której kongresmen był mistrzem, Kuchera Defense Systems Inc. z Windber.

Prokuratorzy federalni powiedzieli, że wykonawca zaangażowany w ten program, Coherent Systems International Inc., otrzymał kontrakt celowy po zatrudnieniu firmy lobbingowej, która zatrudniła brata Murthy. Kuchera i Coherent otrzymali od 2000 roku ponad 50 milionów dolarów za sztukę w pracach obronnych, jak podaje serwis FedSpending.org, który śledzi pieniądze rządowe.

Założyciel wykonawcy uczestniczącego w programie, Coherent Systems International Inc., odbywa pięcioletni okres próbny.

CTC i jej dyrektorzy nigdy nie zostali oskarżeni o popełnienie przestępstwa, chociaż w 2008 r. Departament Sprawiedliwości wezwał do sądu akta spółki i ścigał Paula Magliocchettiego, lobbystę, który pomógł CTC i innym przedsiębiorstwom powiązanym z Murthą w uzyskaniu federalnych kontraktów.

Magliocchetti został skazany w 2011 r. w Wirginii na dwadzieścia siedem miesięcy więzienia federalnego za nielegalne przelewanie ponad 380 000 USD ze składek na kampanię na rzecz Murthy i innych członków Izby, którzy kontrolowali budżet Pentagonu. Kontrahenci obrony zatrudnili jego firmę do wywierania wpływu na Murthę i innych kluczowych prawodawców, którzy przeznaczali fundusze na rzecz faworyzowanych firm.

Magliocchetti przyznał, że jego krewni, przyjaciele i lobbyści wypisują osobiste czeki, aby wesprzeć kandydatów do Kongresu w zaciemnieniu jego wpływów, zanim zwrócą darczyńcom pieniądze.

Źródło: Powiązana prasa

###

Prokurator Las Vegas Paul Wommer Skazany na ponad trzy lata więzienia za strukturyzację depozytów bankowych i przestępstwa podatkowe

Adwokat Las Vegas Paul Wommer został skazany na czterdzieści jeden miesięcy więzienia federalnego za dokonywanie strukturyzowanych depozytów bankowych w celu ukrycia pieniędzy przed Urzędem Skarbowym, uchylanie się od płacenia podatków dochodowych oraz składanie fałszywego zeznania podatkowego, ogłosił Daniel G. Bogden, amerykański prokurator okręgu Nevada.

Wommer został uznany winnym w kwietniu po rozprawie sądowej. Wommer został również skazany na trzy lata nadzorowanego zwolnienia i nakazano mu zapłacić 7.500 dolarów grzywny oraz utracić wszelkie dochody z jego przestępstw. Sędzia uznał również, że zeznania Wommera na procesie nie były wiarygodne i zwiększył wyrok więzienia za utrudnianie sprawiedliwości. Do 20 listopada Wommer otrzymał pozwolenie na złożenie zeznań w więzieniu federalnym.

Zgodnie z aktami sądowymi i dowodami przedstawionymi na rozprawie, w okresie od 30 czerwca do 15 lipca 2010 r. Wommer dokonał lub wspomagał piętnaście depozytów strukturyzowanych o łącznej wartości 138 700 USD w celu uniknięcia wymogów sprawozdawczości bankowej. Depozyty te zostały złożone w ramach schematu nielegalnej działalności obejmującej ponad 100 000 USD w okresie dwunastu miesięcy. W tym samym czasie Wommer umyślnie próbował unikać federalnych podatków dochodowych w wysokości 13.020 dolarów, ukrywając i usiłując ukryć swoje aktywa, składając fałszywe oświadczenia w Urzędzie Skarbowym, a także umieszczając fundusze i mienie w imieniu nominowanych.

Źródło: US Attorney’s Office – Nevada

###

Człowiek twierdzący, że jest synem prezydenta Konga przyznaje się do winy za defraudację ofiar z 1,6 miliona dolarów

Błogosławiony Marvelous Herve przyznał się do winy w sądzie federalnym w San Francisco 6 września za podsłuchiwanie oszustw, prokurator USA Melinda Haag ogłosiła.

Przyznając się do winy, Herve przyznał, że w latach 2006-2012 opracował i zrealizował program oszukiwania ofiar na kwotę około 1,6 miliona dolarów poprzez serię fałszywych i oszukańczych oświadczeń, oświadczeń i obietnic. Herve przyznał, że fałszywie przedstawiał ofiarom, że jego ojciec jest prezydentem Konga i multimiliarderem.

Herve fałszywie twierdził, że rząd Stanów Zjednoczonych skonfiskował ostatnio ponad 43 miliony dolarów z jego pieniędzy, a w ramach swojego programu starał się o pomoc finansową dla ofiary, aby przeważyć w sprawie przed sądem federalnym w celu uzyskania dostępu do funduszy. Herve przyznał się do podpisania czterech weksli, w których obiecał wypłacić jednej ofierze premię w wysokości 500.000 dolarów i milion dolarów w zamian za wsparcie finansowe ofiary rzekomego dążenia Herve’a do uzyskania 43 milionów dolarów, które rzekomo przejął rząd.

Herve przyznał również, że fałszywie reprezentował ofiary, że z powodu swojej sprawy przed sądem federalnym przebywał w więzieniu federalnym od 2009 do 2012 roku. W tym czasie Herve oszukańczo zabiegał o fundusze od drugiej ofiary. Herve obiecał tej ofierze pełną spłatę swoich pieniędzy plus premię w wysokości 1 miliona dolarów i luksusowy samochód po zakończeniu jego federalnej sprawy i uwolnieniu przejętych funduszy. W dniu lub około października 2012 r. Herve poprosił drugą ofiarę o 47 tys. dolarów i otrzymał je od niej. Fałszywie twierdził, że potrzebował środków na zapłacenie IRS, aby wykonać prawomocny wyrok wydany przeciwko niemu, i że ta ostateczna płatność w wysokości 47 000 USD spowoduje uwolnienie jego skonfiskowanych milionów.

Herve został oskarżony w drodze skargi karnej i aresztowany 24 kwietnia 2013 roku. Od momentu aresztowania przebywa w areszcie śledczym. Został oskarżony przez federalną wielką ławę przysięgłych 7 maja 2013 roku. Herve został oskarżony o oszustwo podsłuchowe z naruszeniem 18 U.S.C. § 1343, do którego przyznania przyznał się na podstawie umowy przyznającej się do winy.

Rozprawa karna Herve’a zaplanowana jest na 22 listopada 2013 roku. Maksymalna kara ustawowa za oszustwa związane z drutem wynosi dwadzieścia lat więzienia i grzywnę w wysokości 250.000 dolarów. W swojej zgodzie na apelację, Herve zgodził się wypłacić ofiarom odszkodowania w wysokości około 1,7 mln dolarów. Jednak każda kara zostanie nałożona przez sąd dopiero po rozważeniu US Sentencing Guidelines oraz federalnego statutu regulującego nakładanie kary, 18 U.S.C. § 3553.

Źródło: US Attorney’s Office – California

###

Były kierownik IRS Skazany na karę więzienia

Pełniący obowiązki prokuratora Stanów Zjednoczonych Walt Green ogłosił 12 września, że naczelny sędzia okręgu USA Brian A. Jackson skazał Jeanne L. Gavin z Baton Rouge w Luizjanie na dwanaście miesięcy więzienia, dwanaście miesięcy nadzorowanego zwolnienia po uwięzieniu oraz grzywnę w wysokości 20.000 dolarów. Wyrok ten wynika z wyroków skazujących oskarżonego za przekroczenie dozwolonego dostępu do komputera rządowego, z naruszeniem Tytułu 18 Kodeksu Stanów Zjednoczonych, Sekcja 1030, oraz za udział w przestępczym konflikcie interesów, z naruszeniem Tytułu 18 Kodeksu Stanów Zjednoczonych, Sekcja 205.

Wyroki skazujące oskarżoną wynikają z działań, które podejmowała w czasie pełnienia funkcji nadzorczego agenta ds. dochodów wewnętrznych i menedżera grupy w biurze Baton Rouge IRS. W ramach tej roli pozwana nadzorowała około dziesięciu agentów skarbowych odpowiedzialnych za ustalanie federalnych zobowiązań podatkowych i pobieranie podatków od osób fizycznych, spółek osobowych i korporacyjnych.

Oskarżona przyznała, że pracując dla IRS, zaangażowała się w przestępczy konflikt interesów ze swoim zatrudnieniem w IRS, posiadając i prowadząc prywatną firmę podatkową i księgową, która wygenerowała ponad $70.000. Oskarżona przyznała ponadto, że wykorzystywała swoje stanowisko kierownika IRS do niewłaściwego spowodowania, aby podwładni uzyskiwali dostęp do baz danych IRS ponad 2000 razy z korzyścią dla jej prywatnej działalności podatkowej i księgowej.

Źródło: US Attorney’s Office – Louisiana

###

Doradca finansowy przyznaje się do winy w ramach programu dotyczącego oszustw inwestycyjnych

Były doradca finansowy w Bank of America przyznał się do popełnienia oszustwa i uchylania się od płacenia podatków za wyłudzenie sześciu osób o wartości ponad 2 milionów dolarów w latach 2010 i 2011, ogłosił Daniel G. Bogden, prokurator okręgu Nevada w USA.

Gary H. Lane z Reno przyznał się 3 do 12 zarzutów dotyczących oszustw pocztowych i 5 zarzutów dotyczących próby uchylania się od płacenia podatków lub ich pokonania. Pasażerowie mają zostać skazani w dniu 16 grudnia. Za każde oszustwo pocztowe grozi mu do dwudziestu lat więzienia, za każde oszustwo podatkowe do pięciu lat więzienia, a za każde oszustwo podatkowe do 250.000 dolarów grzywny.

Zgodnie z aktem oskarżenia, Lane był zatrudniony jako doradca finansowy przez Bank of America Investment Services, który następnie połączył się z Merrill Lynch, do marca 2011 roku. W trakcie zatrudnienia Lane’a, rzekomo opracował program mający na celu nakłonienie osób do inwestowania u niego pieniędzy poprzez wykorzystanie konta E-Trade, a nie poprzez zwykłe procedury bankowe.

Lane rzekomo szukał inwestorów, którzy byli w podeszłym wieku lub nie mieli doświadczenia w inwestowaniu i mieli chęć osiągania wysokich zysków i niechęć do ryzyka. Lane powiedział inwestorom, że ich środki zostaną zainwestowane w amerykańskie obligacje skarbowe, które będą wypłacały ponad sześć procent odsetek i będą wymagalne w ciągu dwóch lat. Lane potwierdził te transakcje, tworząc fałszywe potwierdzenia i przekazując je ofiarom pocztą.

Po otrzymaniu pieniędzy od ofiar, Lane przekazał je swojej małżonce, która wysłała je na swoje konto E-Trade. Pieniądze te zostały następnie wypłacone na polecenie Lane’a na jego własny użytek lub w celu zapłaty innym inwestorom. W rzeczywistości, Lane nigdy nie kupił żadnych amerykańskich obligacji skarbowych z pieniędzmi ofiar. W rzeczywistości nigdy nie istniały żadne amerykańskie obligacje skarbowe o stopie zwrotu wyższej niż 6% i okresie zapadalności krótszym niż dwa lata.

Wykorzystując ten schemat, oskarżenie zarzuca Lane’owi defraudację około sześciu ofiar o wartości ponad 2 milionów dolarów w okresie od stycznia 2010 do marca 2011 roku. Lane rzekomo złożył również fałszywe i oszukańcze zeznania podatkowe za lata 2006 – 2010, znacznie zaniżając swoje dochody i należny podatek oraz dzięki IRS.

Źródło: US Attorney’s Office – Nevada

###

Biznesmen z Massachusetts skazany za przestępstwa podatkowe

Departament Sprawiedliwości i IRS ogłosiły, że Richard L. Furnelli, wcześniej z Holyoke i South Hadley w Massachusetts, został oskarżony 12 września w Springfield. Furnelli został oskarżony w dziewięciokrotnym akcie oskarżenia o naruszenie wewnętrznych przepisów dotyczących dochodów, cztery przypadki uchylania się od płacenia podatków i cztery przypadki niezłożenia indywidualnych zeznań podatkowych.

Akt oskarżenia dotyczy faktu, że w latach 1994-2009 Furnelli utrudniał IRS identyfikację jego dochodów i obliczanie należnych podatków dochodowych, wykorzystując wyznaczonych właścicieli do ukrycia swoich udziałów własnościowych w sieci przedsiębiorstw i aktywów, w tym podmiotów prowadzących lokal rozrywkowy dla dorosłych o nazwie Gold Club.

Oskarżenie dotyczy również faktu, że w latach 2006-2009 Furnelli zarobił ponad 2 mln USD całkowitego dochodu i uniknął w tym okresie indywidualnych podatków dochodowych, m.in. kierując wypłatę swoich dochodów do wyznaczonego podmiotu, RLF Ventures LLC, wykorzystując rachunek bankowy w imieniu wyznaczonego podmiotu w celu zdeponowania swoich dochodów i pokrycia wydatków osobistych, a także wykorzystując w znacznym stopniu gotówkę. Oskarżenie zarzuca ponadto, że Furnelli nie złożył indywidualnych zeznań podatkowych w latach 2006-2009.

Furnelli grozi kara maksymalnie trzech lat więzienia za utrudnianie przestrzegania wewnętrznych przepisów dotyczących dochodów, pięciu lat za każdy przypadek uchylania się od płacenia indywidualnego podatku dochodowego i jednego roku za każdy przypadek niezłożenia zeznania podatkowego. Grozi mu maksymalna kara w wysokości $100,000 za każde niezłożenie zeznania podatkowego i $250,000 za każde z pozostałych rozliczeń.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA