Crime Watch: 16 maja 2013 r.

California Man Skazany na karę więzienia i nakazany zapłaty 1,5 mln USD za Program, który oszukał New Jersey Investors

Człowiek, który popełnił milionowe oszustwo inwestycyjne z Kalifornii, które oszukało ofiary z New Jersey, został skazany 14 maja na czterdzieści sześć miesięcy więzienia za przestępstwa związane z tym programem, jak ogłosił prokurator USA Paul J. Fishman.

Robert Schroy z Placentia w Kalifornii, wcześniej przyznał się do odpowiedzialności karnej, oskarżając go o oszustwa podsłuchowe i uchylanie się od płacenia podatków. Sędzia okręgowy USA Joel A. Pisano, który przyjął ten zarzut, wydał również wyrok w sądzie federalnym w Trenton.

W latach 2004-2009 Schroy nakłaniał ludzi do inwestowania w rzekomy «międzynarodowy handel bankowy». Przyznał, że on i inni spiskowcy fałszywie obiecywali potencjalnym inwestorom nadzwyczajne zyski, wynoszące od 10 do 100 procent tygodniowo przez minimalny okres 25 tygodni, plus zwrot ich głównej inwestycji. Na podstawie fałszywych oświadczeń Schroya, wielu inwestorów, w tym inwestorów z New Jersey, przekazało pieniądze inwestycyjne na konta kontrolowane przez Schroya i innych. Mimo że pieniądze te zostały przekazane na wskazane konta, Schroy przyznał, że nie były one inwestowane w żadne transakcje bankowe. Zamiast tego, on i inni konspiratorzy wykorzystywali je na osobiste wydatki, w tym na samochody, urlopy i posiłki w restauracjach. W sumie Schroy przyznał, że sprzeniewierzył co najmniej 1 milion dolarów z pieniędzy inwestora.

Przyznając się do winy hrabiego ds. oszustw podatkowych, Schroy wyraźnie przyznał, że nie złożył zeznania o podatku dochodowym od osób fizycznych za rok 2007 i nie zgłosił $479.566 dochodu podlegającego opodatkowaniu, od którego IRS był zobowiązany do zapłaty dodatkowego podatku w wysokości $151.781.

Oprócz kary więzienia, sędzia Pisano skazał Schroya na trzy lata nadzorowanego zwolnienia i nakazał mu zapłacić 1.540.044 USD w ramach restytucji.

Źródło: US Attorney’s Office

###

Justice Department Sues to Shut Down Missouri Tax Return Preparers

Stany Zjednoczone zwróciły się do sądu federalnego w St. Louis w stanie Missouri z prośbą o stałe zakazanie Josephowi Burnsowi, dba Electronic Tax Service, Josephowi Thomasowi i International Tax Service Inc. (interes Thomasa), od przygotowania federalnych zeznań podatkowych dla innych, Departament Sprawiedliwości ogłosił 9 maja. Pozew o cywilny nakaz sądowy zarzuca, że Burns i Thomas, którzy wcześniej współpracowali ze sobą, przygotowują fałszywe zeznania podatkowe dla klientów z tego samego biurowca w śródmiejskiej dzielnicy St. Louis.

Zgodnie ze skargą, oskarżeni wielokrotnie fabrykują odliczenia na zeznaniach klientów i zgłaszają fałszywe statusy w celu nielegalnego obniżenia federalnych zobowiązań podatkowych swoich klientów i uzyskania większego zwrotu podatku.

Rząd twierdzi, że oskarżeni przygotowują również zeznania zawierające fałszywe dochody z harmonogramu C, który nielegalnie pozwala niektórym klientom na ubieganie się o maksymalną kwotę ulgi podatkowej. W oparciu o wyniki poprzednich audytów, rząd twierdzi, że straty poniesione przez Skarb Państwa USA w związku z bieżącą działalnością tych pozwanych w zakresie przygotowywania deklaracji mogą sięgać nawet 6 milionów dolarów rocznie.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Maine Woman Sentenced in Tax Rebate Fraud Scheme

Prokurator generalna Janet T. Mills ogłosiła, że Amy Metcalf-Perry z Cherryfield w stanie Maine została skazana na cztery lata więzienia, z wyjątkiem dziewięciu miesięcy i jednego dnia w zawieszeniu, oraz trzech lat w zawieszeniu po przyznaniu się do ośmiu zarzutów, które wynikały z planu kradzieży Maine i federalnych zwrotów podatku.

Metcalf-Perry otrzymał również nakaz zwrotu 28.318 dolarów w ramach restytucji.

Sędzia Sądu Najwyższego Robert Murray skazał Metcalf-Perry’ego 8 maja. Została oskarżona o kradzież przez oszustwo, próbę kradzieży przez oszustwo i fałszerstwo.

Według Prokuratury Generalnej, Metcalf-Perry przygotowało i złożyło prawie sto fałszywych zeznań podatkowych federalnych i maineńskich, wraz z wnioskami o zwrot podatku od nieruchomości i czynszu. Sfałszowała dochody, potrącenia, dane kontaktowe i dane identyfikacyjne.

Prokurator Generalny powiedział, że Metcalf-Perry generalnie przygotowywał i składał fałszywe zwroty drogą elektroniczną, a następnie zlecał ich zwrot bezpośrednio na konto bankowe.

Pomimo ilości elektronicznych i pisemnych deklaracji składanych każdego roku przez podatników, Maine Revenue Services było w stanie odkryć i powstrzymać system składania zeznań podatkowych Metcalf-Perry i zapobiec większości prób kradzieży.

W trakcie dochodzenia, Maine Revenue Services odkryło również, że Metcalf-Perry złożyło fałszywe federalne zeznania podatkowe. To oskarżenie obejmowało kradzież funduszy federalnych.

Źródło: US Attorney’s Office

###

Instalator internetowy Skazany za porwanie Internetu klienta do systemu podatku od kradzieży tożsamości

Corey Thompson został skazany 7 maja na trzydzieści miesięcy więzienia za udział w spisku o oszustwa związane z kradzieżą tożsamości, o czym poinformował Departament Sprawiedliwości i urząd skarbowy. W lipcu 2012 r. Thompson przyznał się do jednego z zarzutów konspiracji w celu złożenia fałszywych wniosków i do jednego z zarzutów kradzieży tożsamości.

Według dokumentów sądowych, w styczniu 2012 r. Thompson i jego współsprawcy złożyli co najmniej dwadzieścia siedem fałszywych zeznań podatkowych za 2011 r., które wnioskowały o łączną kwotę 91.304 USD zwrotu. Thompson i jego współspiratorzy uzyskali dowody tożsamości od strażnika więziennego i pracownika agencji windykacyjnej.

Z dokumentów sądowych wynika również, że w latach 2011 i 2012 Thompson pracował jako niezależny wykonawca dla firmy kablowej. Jako niezależny wykonawca Thompson zainstalował instalację kablową i dostęp do Internetu. W celu popełnienia spisku Thompson porwał serwis internetowy klientów, dla których wykonywał pracę. Ze swojego domu Thompson użył swojego laptopa oraz specjalistycznej wiedzy i sprzętu, aby zasadniczo zamknąć dostęp do Internetu klienta, a następnie przejąć go. Następnie Thompson składał fałszywe zeznania podatkowe, korzystając z porwanego Internetu, co sprawiało wrażenie, jakby fałszywe zeznania podatkowe były składane przez klienta. Thompson nakazał umieszczenie zwrotu podatku na przedpłaconych kartach debetowych. Przedpłacone karty debetowe zostały przechwycone przez pocztę amerykańską.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Federal Court in California Shuts Down Tax Preparer

Sąd federalny w Los Angeles wydał postanowienie, w którym na stałe zakazał Simonowi Jenkinsowi przygotowywania federalnych deklaracji podatkowych i innych dokumentów podatkowych dla innych osób, Departament Sprawiedliwości ogłosił 3 maja. Jenkins, który działał pod nazwą handlową «Jenkins Tax Service» w Gardena w Kalifornii, wyraził zgodę na wydanie cywilnego nakazu sądowego, który został podpisany przez Sędziego Okręgowego USA Deana D. Pregersona.

W skardze rządowej, złożonej w dniu 1 lutego 2013 r., Jenkins zarzucał, że w latach podatkowych od 2004 do 2008 r. Jenkins brał udział w procederze ubiegania się o fałszywe odliczenia, fałszywe kredyty, fałszywe wydatki i fałszywe wnioski o zwrot podatku w imieniu swoich klientów, co spowodowało, że rząd poniósł stratę podatkową w wysokości $238,024 za te lata.

Oprócz zakazania Jenkinsa sporządzania zeznań podatkowych, sędzia Pregerson zażądał również, aby Jenkins skontaktował się ze swoimi klientami i poinformował ich o wprowadzeniu stałego nakazu w ciągu trzydziestu dni.

Jak zauważono w skardze, we wcześniejszym powiązanym postępowaniu karnym Jenkins przyznał się do jednego z zarzutów dotyczących pomocy w przygotowaniu i przedstawieniu fałszywych zeznań podatkowych. Zgodnie z porozumieniem zawartym w sprawie karnej w dniu 15 czerwca 2011 r., Jenkins zgodził się na wydanie wiążącego cywilnego nakazu sądowego, zakazującego mu dożywotniego pomagania lub pomocy w sporządzaniu federalnych deklaracji podatku dochodowego dla osób innych niż on sam i jego małżonek prawny oraz zakazującego mu reprezentowania osób przed MGBP.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

California Man Indicted in Tax Fraud and Identity Theft Scheme

Federalna wielka ława przysięgłych zwróciła zastępczy akt oskarżenia 8 maja, oskarżając Palmdale’a w Kalifornii, człowieka, który wysunął fałszywe zarzuty przeciwko rządowi, kradzież własności rządowej, oszustwo pocztowe, oszustwo podsłuchowe i nasiloną kradzież tożsamości.

Jerry Anthony Gregoire, Jr., który został wcześniej oskarżony 24 kwietnia 2013 r., jest oskarżony o wykorzystanie danych osobowych innych osób do przygotowania fałszywych zeznań o podatku dochodowym, które zostały złożone w IRS.

Zgodnie z pierwszym zastępczym aktem oskarżenia, Gregoire rzekomo złożył fałszywe federalne zeznania podatkowe za 2009 i 2010 r. w imieniu innych osób wykorzystujących prawdziwe nazwiska i numery ubezpieczenia społecznego ofiar bez wiedzy lub zgody podatników.

Zeznania zawierały rzekomo fałszywe informacje dotyczące adresów zamieszkania, dochodów, wydatków i odliczeń podatników będących ofiarami i twierdziły, że podatnicy będący ofiarami byli uprawnieni do zwrotu podatku. Zeznania te miały nakazać IRS wpłacenie zwrotu podatku na konta bankowe kontrolowane przez Gregoire. Fałszywe deklaracje zostały przesłane pocztą lub elektronicznie do IRS.

Gregoire ma zostać oskarżony o nowe zarzuty jeszcze przed procesem. Obecnie jego proces ma się rozpocząć 11 czerwca 2013 roku.

Źródło: US Attorney’s Office

###

Mieszkaniec hrabstwa San Bernardino Skazany na dwa lata więzienia federalnego za oszustwa podatkowe i związane z tożsamością

Człowiek z hrabstwa San Bernardino, który został oskarżony o udział w programie mającym na celu bezprawne wykorzystanie nazwisk i numerów ubezpieczenia społecznego innych osób do składania fałszywych zeznań o podatku dochodowym, został skazany na dwa lata więzienia federalnego.

Grover Lucano z Bloomington w Kalifornii został skazany 7 maja przez amerykańskiego sędziego okręgowego Otisa D. Wrighta II, który również nakazał Lucano zapłacić IRS zwrot kosztów w wysokości 1,5 mln dolarów.

W styczniu 2011 r. Lucano przyznał się do sześciu zarzutów kryminalnych związanych z jego schematem wykorzystywania tożsamości innych osób w celu złożenia fałszywych zeznań podatkowych, twierdząc, że otrzymał 1,5 miliona dolarów fałszywego zwrotu.

Zgodnie z informacjami złożonymi w sądzie, do którego Lucano przyznał się do winy, Lucano wykorzystał tożsamość innych osób do złożenia pięciu fałszywych zeznań podatkowych, domagając się zwrotu podatku w wysokości od $3,793 do $7,562 za lata podatkowe 2007, 2008 i 2009. Podatnicy, których tożsamość została wykorzystana, nie upoważnili się do złożenia zeznania podatkowego i nie byli uprawnieni do zwrotu podatku dochodowego na podstawie fałszywych dochodów, opieki nad dziećmi i zwrotu ulgi podatkowej w związku ze zwrotem podatku.

Lucano posiadał ponadto, bez legalnego upoważnienia, tożsamość innej osoby fizycznej, w tym nazwisko, datę urodzenia oraz numer ubezpieczenia społecznego użyty przy składaniu fałszywego zwrotu.

Źródło: US Attorney’s Office

###

Sąd Federalny w Gruzji wyłącza składanie zeznań podatkowych

Sąd federalny na stałe zakazał Larry’emu J. Heathowi z Cartersville w Gruzji, przygotowującemu zeznania podatkowe, który zarządzał Heath’s Income Tax, Heath & Hames Income Tax, oraz Heath’s Income Tax II, przygotowywania deklaracji podatkowych dla innych, Departament Sprawiedliwości ogłosił 13 maja. Nakaz sądowy, na który Heath wyraził zgodę, nie przyznając się do postawionych mu zarzutów, został podpisany przez sędziego Harolda L. Murphy’ego z amerykańskiego Sądu Okręgowego dla Północnego Okręgu Gruzji. Skarga rządowa w pozwie o wydanie nakazu została wniesiona zarówno przeciwko Larry’emu Heatha, jak i jego bratu, Andrew R. Heathowi. Sprawa przeciwko Andrew Heathowi pozostaje w toku.

W skardze rządowej twierdzono, że Larry Heath i jego firmy wielokrotnie przygotowywały federalne zeznania podatkowe, które bezprawnie zaniżały federalne zobowiązania podatkowe klientów. Pozew zarzucał Larry’emu Heathowi wymyślanie fikcyjnych strat, wydatków, kredytów edukacyjnych, wydatków na działalność gospodarczą i datków na cele charytatywne, które fałszywie podawał w zeznaniach podatkowych swoich klientów dotyczących federalnego podatku dochodowego.

Wcześniej IRS zawiesił wydany przez Larry’ego Heath’a elektroniczny numer identyfikacyjny zgłoszenia (EFIN) z powodu dużej liczby błędnych zwrotów, które przygotował zgodnie z reklamacją. Następnie Larry Heath rzekomo «sprzedał» swoją firmę dwóm różnym kobietom i wykorzystał ich numery EFIN do dalszego składania zeznań podatkowych, jak twierdzi skarga. Nakaz dotyczy przedsiębiorstw, które rzekomo zostały sprzedane, Heath & Hames Income Tax i Heath’s Income Tax II.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Lekarz z Las Vegas skazany za uchylanie się od płacenia podatków i niezłożenie zeznania podatkowego

Robert David Forsyth z Las Vegas został skazany w amerykańskim sądzie rejonowym w Las Vegas na dwadzieścia siedem miesięcy więzienia za uchylanie się od płacenia podatku dochodowego i nie składanie zeznań podatkowych, Departament Sprawiedliwości i urząd skarbowy ogłosił 13 maja. Został również skazany na trzy lata nadzorowanego zwolnienia i nakazano mu zapłacić $306,171. Forsyth został oskarżony w kwietniu 2012 r. i przyznał się do winy w dniu 22 kwietnia 2013 r.

Według dokumentów sądowych, w latach 1999-2008 Forsyth pracował jako lekarz i uzyskiwał dochody z różnych źródeł, w tym z praktyki lekarskiej, honorariów biegłych sądowych, a od 2002 roku ze świadczeń ZUS. Forsyth nie złożył jednak zeznania o podatku dochodowym od osób fizycznych w latach 1999 – 2008. W rzeczywistości, zgodnie z aktem oskarżenia, Forsyth nie złożył zeznania podatkowego od roku podatkowego 1994.

Dokumenty sądowe ustaliły ponadto, że zamiast składać zeznania podatkowe i płacić podatki, Forsyth, obywatel kanadyjski i cudzoziemiec na stałe zamieszkały w USA, zamknął wszystkie swoje osobiste konta bankowe i wykorzystał firmę trzecią do spieniężenia swoich czeków. Szeroko wykorzystywał gotówkę, w tym gotówkę na pokrycie osobistych wydatków, aby uniknąć wykrycia. Przez lata, kiedy Forsyth uchylał się od płacenia podatków, wykorzystywał uzyskane dochody do finansowania własnego stylu życia. Zamiast płacić IRS, Forsyth wydawał pieniądze na hazard, luksusowe przedmioty i zakwaterowanie w hotelach w San Jose w Kalifornii, Kostaryce i Bangkoku.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

Biznesmen Idaho Skazany na karę więzienia za uchylanie się od płacenia podatków

Michael George Fitzpatrick z Hope, Idaho, został skazany na czterdzieści dwa miesiące więzienia przez amerykańskiego sędziego okręgowego Larry’ego A. Burnsa, Departament Sprawiedliwości i IRS ogłosiły 13 maja. Fitzpatrickowi nakazano również odsiedzieć trzy lata nadzorowanego zwolnienia i zapłacić niecałe 1,4 miliona dolarów w ramach restytucji do IRS za niezapłacone podatki dochodowe od osób fizycznych i prawnych.

Fitzpatrick został skazany w styczniu 2013 roku przez ławę przysięgłych Coeur d’Alene, Idaho, za dwa przypadki uchylania się od płacenia podatków. Poprzednia ława przysięgłych skazała Fitzpatricka we wrześniu 2012 r. za dwa przypadki niezłożenia zeznań podatkowych, ale nie była w stanie wydać werdyktu w sprawie uchylania się od płacenia podatków. Fitzpatrick został umieszczony w areszcie natychmiast po drugim procesie.

Zgodnie z aktem oskarżenia i dowodami przedstawionymi w obu procesach, Fitzpatrick prowadził działalność gospodarczą polegającą na sprzedaży produktów, które miały pomóc osobom fizycznym w wyeliminowaniu zadłużenia z tytułu kart kredytowych. W latach 2003 i 2004 sprzedaż brutto z tej działalności, działającej pod nazwą Dynamic Solutions Inc. (DSI) oraz North American Educational Services Inc. (NAES), przekroczyła 9 milionów dolarów. Podczas procesu rząd udowodnił, że korporacje nie zgłosiły 3,7 miliona dolarów, a sam Fitzpatrick nie zgłosił ponad 500.000 dolarów dochodu, co dało w sumie stratę podatkową w wysokości 1.397.762 dolarów.

Dowody wykazały ponadto, że Fitzpatrick ostatnio złożył zeznanie o podatku dochodowym od osób fizycznych w 1996 roku. Na rozprawie sądowej Fitzpatrick długo twierdził, że przepisy dotyczące podatku dochodowego nie mają do niego zastosowania. Dowody wykazały jednak, że poświęcił on wiele czasu i wydatków na umieszczenie całego swojego majątku na liście osób nominowanych.

Na podstawie dowodów w procesie ustalono również, że Fitzpatrick wysłał ponad 5 milionów dolarów za granicę do banku w Republice Dominikany. Fitzpatrick uzyskał dostęp do tych pieniędzy za pomocą karty debetowej i przelewów bankowych. W ciągu tego dwuletniego okresu, Fitzpatrick wykorzystał ponad 1 milion dolarów ze swoich pieniędzy ukrytych za granicą na zakup nieruchomości i grę w Las Vegas podczas dziewięciu osobnych wyjazdów do kasyna Bellagio.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA

###

California Jewelry Store Owner (właściciel sklepu z biżuterią w Kalifornii) Skazany na karę więzienia za spiskowanie w celu prania pieniędzy pochodzących z oszustw bankowych

Safieh Fard z Escondido w Kalifornii został skazany na sześćdziesiąt trzy miesiące więzienia przez Sędziego Okręgowego USA Cormaca J. Carney’a, Departament Sprawiedliwości i IRS ogłosiły 14 maja. Fard został również zobowiązany do zapłaty 594,000 dolarów w ramach restytucji na rzecz IRS za niezapłacone indywidualne podatki dochodowe.

Fard został skazany przez ławę przysięgłych w Santa Ana w Kalifornii w dniu 21 listopada 2012 r. za jeden spisek mający na celu defraudację IRS i jeden spisek mający na celu pranie pieniędzy pochodzących z oszustw bankowych. Kokonspiratorzy Sarda, jej siostra Sedigheh Bahramian oraz dwóch jej synów, Mohsen Kikalaye i Ahmad Kikalaye, przyznali się do winy i zostali skazani za powiązane oszustwa bankowe w 2010 roku.

Zgodnie z aktem oskarżenia i dowodami przedstawionymi podczas procesu, począwszy od 1997 r., a następnie przez 2004 r., Fard i jej współsprawcy zakupili cenne nieruchomości mieszkalne, w tym liczne nieruchomości przy plaży w Newport Beach w Kalifornii. Aby uzyskać kredyty hipoteczne na zakup tych nieruchomości, Fard i jej współspiratorzy dostarczyli fałszywe informacje ubezpieczonym federalnie bankom, które znacznie zawyżały swoje dochody i aktywa na wnioskach o kredyt hipoteczny. Fard składała wnioski o udzielenie kredytu hipotecznego, w których fałszywie podawała, że zarabiała ponad $40,000 miesięcznie, mimo że w czasie ośmioletniego spisku nie uzyskiwała dochodu podlegającego opodatkowaniu na swoich federalnych zeznaniach podatkowych.

Dowody przedstawione podczas procesu wykazały, że Fard i jej współsprawcy kupili, sprzedali i przenieśli własność nieruchomości między sobą i pomiędzy sobą. Ostatecznie nieruchomości te zostały sprzedane osobom trzecim, co przyniosło znaczne korzyści finansowe. Następnie Fard i jej współspiratorzy nie zgłosili w zeznaniach federalnego podatku dochodowego zysków kapitałowych z ponad 3,7 mln dolarów z tej sprzedaży.

Dowody wykazały ponadto, że Fard i jej współsprawcy Mohsen Kikalaye i Ahmad Kikalaye sprzedawali nieruchomości Newport Beach niepowiązanym osobom trzecim i otrzymywali dochody w formie dużej płatności ryczałtowej przelewem bankowym lub czekiem. Wpływy z oszustw zostały następnie przelane za pośrednictwem wielu rachunków bankowych na konto na nazwisko współspiratora Farda, Ahmeda Kikalaye, który wypłacał wpływy w gotówce w kwotach nieco niższych niż 10 000 USD wymagane przez federalny system sprawozdawczości. Wpływy z oszustw zostały również wykorzystane do zakupu nowych nieruchomości.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA