Crime Watch: 24 stycznia 2013 r.

Justice Department Seeks to Shut Down Florida Tax Preparer

Stany Zjednoczone zwróciły się do sądu federalnego w Jacksonville na Florydzie o powstrzymanie Thomasa G. Bandzula od przygotowywania deklaracji podatkowych dla innych, jak ogłosił 17 stycznia Departament Sprawiedliwości. Zgodnie ze skargą rządową, Bandzul wielokrotnie przygotowywał federalne zeznania podatkowe, które niezgodnie z prawem zaniżały federalne zobowiązania podatkowe klientów.

Pozew zarzuca Bandzulowi wymyślanie fikcyjnych lub zawyżonych odliczeń, wydatków na działalność gospodarczą, kredytów edukacyjnych oraz datków na cele charytatywne, które fałszywie zgłasza do federalnych deklaracji podatkowych swoich klientów.

Powództwo zarzuca, że IRS zbadał ponad 250 deklaracji podatkowych sporządzonych przez Bandzul i stwierdził, że ponad 90 proc. deklaracji zaniża zobowiązania podatkowe podatnika. Zgodnie ze skargą, łączna szkoda poniesiona przez Skarb Państwa USA w wyniku uchybień Bandzula może przekroczyć 17 mln USD.

W pozwie zarzuca się ponadto, że w niektórych przypadkach Bandzul złożył zeznania, w których domagał się zwrotu większego niż ten, który Bandzul ujawnił podatnikowi. Po dokonaniu zwrotu Bandzul zatrzymał dodatkową kwotę bez wiedzy podatnika.

###

Pennsylvania Człowiek skazany na karę więzienia za uchylanie się od płacenia podatków

Stephen Thomas z Yorku w Pensylwanii został skazany 15 stycznia w amerykańskim Sądzie Okręgowym dla Dystryktu Kolumbia za uchylanie się od płacenia podatków, jak ogłosiły Departament Sprawiedliwości i IRS. Sędzia Okręgowy USA Amy Berman Jackson skazał Thomasa na osiemnaście miesięcy więzienia i nakazał mu zapłacić $154,362 w ramach restytucji na rzecz IRS.

W dniu 11 września 2012 r. Thomas przyznał się do winy za próbę uniknięcia federalnych podatków dochodowych z 2006 roku. Zgodnie z aktami sądowymi, w latach 2002-2004, w Dystrykcie Columbia, Thomas utworzył wiele podmiotów, których nazwy zawierały inicjały ECG, które oznaczały Grupę Kapitałową ESOP. ECG miała świadczyć usługi finansowe, biznesowe i inne usługi w zakresie zarządzania na rzecz przedsiębiorstw, które były zainteresowane utworzeniem ESOP (pracowniczych programów własnościowych). W latach 2005 i 2006 lub około tych lat Thomas, za pośrednictwem ECG, zlecił świadczenie takich usług dwóm przedsiębiorstwom w Maine.

W ramach zarzutu winy Thomas przyznał, że nie złożył deklaracji podatku dochodowego od osób fizycznych za lata 2005-2007 i nie złożył deklaracji podatku dochodowego od osób prawnych za lata 2005-2007 na rzecz ECG.

Thomas przyznał ponadto, że w latach 2005-2007 dopuścił się szeregu afirmatywnych aktów uchylania się od płacenia podatków, w tym ukrywania swoich dochodów poprzez przenoszenie dochodów z firm z Maine na konta bankowe w imieniu swojej żony, wypłacanie co tydzień gotówki w wysokości ponad 400.000 dolarów za pomocą czeków kasjerskich oraz tytułowanie swojego głównego miejsca zamieszkania w imieniu swojej żony.

Ponadto Thomas przyznał, że nie zgłosił co najmniej $573.785 dochodu, a jego oszustwa podatkowe w latach 2005-2007 spowodowały stratę podatkową dla IRS w wysokości co najmniej $154.362.

###

Utah Man and Nevada Woman Charged with Tax Conspiracy

Federalna wielka ława przysięgłych w Salt Lake City zwróciła akt oskarżenia w środę 23 stycznia, oskarżając Gerrita Timmermana III, siedemdziesiątego z Midvale w stanie Utah, i Carol Sing, siedemdziesiątą trzecią z Henderson w stanie Nevada, z jednym hrabią spiskowców o defraudację Stanów Zjednoczonych. Oskarżenie ogłosiła Kathryn Keneally, asystentka prokuratora generalnego Wydziału Podatkowego Departamentu Sprawiedliwości i prokurator okręgu Utah David B. Barlow.

Zgodnie z aktem oskarżenia, od 23 kwietnia 2004 r. do 5 marca 2007 r. Timmerman i Sing spiskowali w celu oszukania Stanów Zjednoczonych, wprowadzając do obrotu korporacje wyłącznie w ramach programu unikania naliczania i płacenia federalnych podatków dochodowych.

Timmerman i Sing fałszywie powiedzieli swoim klientom, że tzw. “corporations sole” są zwolnione z amerykańskich przepisów podatkowych, nie mają obowiązku składania zeznań podatkowych i nie mają obowiązku ubiegania się o status zwolnionego z podatku.

Twierdzili oni ponadto, że osoby fizyczne mogą uczynić swój własny dochód niepodlegającym opodatkowaniu poprzez przeniesienie go na osobę prawną, mogą pobierać nieopodatkowane stypendium od swojej osoby prawnej i mogą uodpornić własność na działalność w zakresie poboru podatku dochodowego od osób prawnych poprzez przeniesienie własności na osobę prawną.

W czasie trwania spisku, Timmerman i Sing byli odpowiedzialni za stworzenie około dziewięćdziesięciu korporacji wyłącznie. W czasie gdy powstawały ich podeszwy korporacyjne, klienci ci mieli zaległe federalne podatki dochodowe w wysokości co najmniej 5 milionów dolarów.

W przypadku skazania, Timmerman i Sing grozi im maksymalnie pięć lat więzienia i grzywna w wysokości do 250.000 dolarów.

###

Justice Department Sues to Stop South Carolina Tax Return Preparers Engaged in Earned Income Credit Scheme

Stany Zjednoczone zwróciły się do sądu federalnego we Florencji w Południowej Karolinie z prośbą o stałe uniemożliwienie Susann Allen z Darlington County w Południowej Karolinie i Rachel D. Watson z Florencji County w Południowej Karolinie przygotowania federalnych zeznań podatkowych dla innych, Departament Sprawiedliwości ogłosił 22 stycznia.

Zgodnie ze skargą rządową, Allen i Watson przygotowali federalne zeznania podatkowe w wielu przedsiębiorstwach w Karolinie Południowej, w tym, ostatnio, Fludd’s Express Tax Service i Gold Valley Pawn. W skardze zarzuca się im, że przygotowywali deklaracje, które niezgodnie z prawem zaniżały zobowiązania z tytułu podatku dochodowego i zawyżały zwroty w ramach różnych systemów.

W skardze rządowej zarzuca się, że Allen i Watson przygotowali deklaracje, które niezgodnie z prawem roszczą sobie prawo do ulgi w podatku dochodowym, zgłaszając fikcyjne firmy z listy C lub fikcyjne osoby zależne.

W skardze zarzuca się również, że Allen i Watson dokonali lub dokonali zawyżonych odliczeń. Zgodnie ze skargą, IRS zbadał trzydzieści dwa zwroty przygotowane przez firmę Watson i sześć przygotowanych przez firmę Allen i stwierdził, że każdy z nich zawyżył refundację swojego klienta.

Całkowity nadmierny zwrot tych zwrotów jest rzekomo wyższy niż $100,000. W sumie, skarga rządowa zarzuca, że działalność Allena i Watsona mogła spowodować milionowe straty dla Stanów Zjednoczonych.

###

Federalny pracownik i były kapitan ds. korekt w Nowym Jorku, który nie może uczestniczyć w programie propagowania domniemanych oszustw podatkowych

Sąd federalny na stałe zakazał Nafeesah H. Hines i Rodney N. Chestnut promowania rzekomego programu oszustw podatkowych, jak również przygotowywania zeznań podatkowych dla wszystkich innych niż oni sami, Departament Sprawiedliwości ogłosił 18 stycznia. Do cywilnych nakazów sądowych, na które Hines i Chestnut wyrazili zgodę, nie przyznając się do skierowanych przeciwko nim zarzutów, przystąpił sędzia Kiyo Matsumoto z amerykańskiego Sądu Okręgowego dla Wschodniego Okręgu Nowego Jorku.

Zgodnie ze skargą rządową w tej sprawie, Hines i Kasztan promowali i osobiście uczestniczyli w programie opartym na frywolnej teorii “odkupienia”, której promotorzy fałszywie twierdzą, że pozwala ona podatnikom na uzyskanie środków z rzekomo tajnych kont skarbowych. Rząd twierdził, że Hines i Chestnut korzystali z formularzy IRS, w tym formularzy 1099-OID i 1099-A, aby zgłaszać duże kwoty fikcyjnego potrącenia podatku dochodowego w celu uzyskania wysokich zwrotów podatku od deklaracji podatkowych klientów przygotowanych przez Chestnut lub przygotowanych przez klientów z pomocą Chestnuta.

Kasztan, jak twierdzi rząd, jest byłym kapitanem nowojorskiego Departamentu Poprawczego i promował ten program wśród byłych współpracowników. Hines, którego skarga dotyczy, jest pracownikiem amerykańskiej Agencji ds. Żywności i Leków, przygotował lub złożył fałszywe 1099 formularzy w IRS, zarówno dla klientów Chestnuta, jak i dla innych osób, zgodnie z pozwem.

Skarga zarzuca, że Hines przygotował lub złożył ponad 3 000 fałszywych formularzy IRS, które fałszywie podawały ponad 54 miliony dolarów rzekomo potrąconych podatków dochodowych.

###

Federal Court Permanently Bars Virginia Company’s Promotion of Tool Reimbursement and Tool Rental Schemes

Departament Sprawiedliwości ogłosił 18 stycznia, że sąd federalny na stałe zakazał firmie Cash Management Systems, korporacji z Wirginii, promowania dwóch systemów podatkowych, które rzekomo wiążą się z ukryciem wynagrodzeń jako zwrotu kosztów narzędzi lub płatności za wynajem narzędzi.

Przedmiotem cywilnego nakazu sądowego były również: oddział marketingowy Cash Mangement, Xell Enterprises, zarejestrowany w Kansas; jego dyrektorzy, Bruce Lemay i Richard Herson Mills; oraz Allen Davison z Overland Park, Kansas. Zgodnie ze skargą rządową, Davison przedstawił opinie prawne dotyczące tych programów i zasiadał w zarządzie Cash Management.

Sędzia Eric F. Melgren z amerykańskiego Sądu Okręgowego dla Dystryktu Kansas wprowadził w życie stały nakaz, na który pozwani wyrazili zgodę, nie przyznając się do stawianych im zarzutów. W 2010 r. Davison został zwolniony z obowiązku promowania innych systemów podatkowych.

W skardze zarzuca się pozwanym, że promowali i wdrażali dwa oszukańcze systemy podatkowe wobec pracodawców i pracowników w przemyśle samochodowym, budowlanym i ciężarowym w całych Stanach Zjednoczonych.

W pierwszym z nich pracodawcy rzekomo przeklasyfikowali część wynagrodzeń pracowników jako rzekome zwroty za narzędzia w celu uniknięcia federalnego podatku dochodowego i podatku od zatrudnienia. Drugi plan rzekomo zakłada przeklasyfikowanie części wynagrodzenia jako rzekome zwroty za wypożyczenie narzędzi. Pozew zarzuca, że oba plany są specjalnie zaprojektowane i promowane jako sposoby na obniżenie zgłoszonych podatków dochodowych i podatków od zatrudnienia.

Rząd twierdzi w swojej skardze, że w latach 2004-2010 programy te kosztowały Skarb Państwa USA około 17 mln USD.

###

Mieszkańcy Alabamy Oskarżeni o kradzież tożsamości Zmowa o nadużycia finansowe

Mary i Christian Young oraz Octavious Reeves zostali oskarżeni przez federalną wielką ławę przysięgłych w Środkowym Dystrykcie Alabama o szereg zarzutów wynikających z kradzieży tożsamości i spisku o oszustwa podatkowe, Departament Sprawiedliwości i urząd skarbowy ogłosiły 17 stycznia. Domniemani spiskowcy zostali oskarżeni o trzydzieści jeden zarzutów, które zostały zwrócone w dniu 18 grudnia 2012 r.

Mary i Christian Young oraz Octavious Reeves, wszyscy z Elmore County w Alabamie, zostali oskarżeni o spiskowanie w celu oszukania Stanów Zjednoczonych, wraz z oszustwem dotyczącym urządzeń dostępowych i nasiloną kradzieżą tożsamości. Mary Young została również oskarżona o kilka oszustw podsłuchowych.

Zgodnie z aktem oskarżenia spiskowanie oskarżonych trwało od stycznia 2012 r. do czerwca 2012 r. i dotyczyło wykorzystywania skradzionych tożsamości do składania zeznań podatkowych w celu uzyskania oszukańczego zwrotu podatku.

W akcie oskarżenia zarzuca się ponadto, że Mary Young uzyskała nazwiska i numery ubezpieczenia społecznego osób fizycznych, które następnie zostały wykorzystane do złożenia fałszywych zeznań podatkowych drogą elektroniczną. Mary Young miała kierować fałszywe zwroty podatku na konta bankowe związane z przedpłaconymi kartami debetowymi. Mary i Christian Young oraz Octavious Reeves używaliby wtedy przedpłaconych kart debetowych do wypłacania gotówki lub płacenia za przedmioty osobiste.

W przypadku skazania Maryi Young grozi maksymalny możliwy wyrok 328 lat więzienia, Christian Young maksymalnie dwadzieścia siedem lat więzienia, a Octavious Reeves maksymalnie siedemdziesiąt osiem lat więzienia.

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA