Crime Watch: 28 grudnia 2012 r.

Właściciel firmy aresztowany w 3,75 miliona dolarów za oszustwo inwestycyjne na rynku nieruchomości

Właściciel firmy z San Fernando Valley został aresztowany 20 grudnia 2012 r. pod zarzutem federalnym za rzekome prowadzenie oszustwa inwestycyjnego na rynku nieruchomości, w którym kilkudziesięciu inwestorów straciło ponad 3,75 mln dolarów.

David Williams, pięćdziesiąt dwa lata temu, licencjonowany dealer papierów wartościowych i doradca inwestycyjny, został aresztowany na podstawie dziesięciokrotnego aktu oskarżenia zwróconego przez federalną ławę przysięgłych, oskarżając go o osiem przypadków oszustw podatkowych i dwa przypadki uchylania się od płacenia podatków.

Akt oskarżenia dotyczy tego, że Williams prowadził program z trzech spółek z siedzibą w Studio City – WFG Holdings, Inc.; Williams Financial Group, LLC; oraz Sherwood Secured Investment Fund, LLC (SSIF).

Zgodnie z aktem oskarżenia, Williams opowiedział serię kłamstw i nie ujawnił informacji tym, którzy chcieliby zainwestować w prywatną ofertę oferowaną niewielkiej liczbie inwestorów. W szczególności Williams oraz osoby pracujące pod jego kierownictwem powiedziały inwestorom, że SSIF będzie inwestował swoje aktywa głównie w nieruchomości; inwestycje w aktywa niezwiązane z nieruchomościami będą ograniczone do mniej niż 10 procent. Powiedziano również inwestorom, że ich inwestycje będą zabezpieczone zastawem na każdej nabytej nieruchomości inwestycyjnej.

W rzeczywistości, Williams wykorzystał ponad 10 procent funduszy SSIF na działalność niezwiązaną z nieruchomościami, w tym 896.000 dolarów na wydatki biznesowe poniesione przez jego firmę brokersko-dealerską, Morgan Peabody. Następnie Williams wykorzystał pieniądze inwestorów na pokrycie następujących wydatków osobistych: 569.000 dolarów na wynajem z opcją zakupu osobistej rezydencji, 173.000 dolarów na budowę i wyposażenie osobistej rezydencji, 75.000 dolarów na ubrania i biżuterię, 69.000 dolarów na podróże rodzinne i 35.000 dolarów na czesne dla swoich dzieci.

W okresie od lipca 2007 r. do marca 2008 r., w wyniku oferty SSIF, Williams oszukańczo pozyskał ponad 3,75 mln USD od około sześćdziesięciu inwestorów.

W przypadku skazania za zarzuty zawarte w akcie oskarżenia, Williams otrzymałby ustawowy maksymalny wyrok 180 lat więzienia federalnego.

###

Właściciel firmy ochroniarskiej przyznaje się do przestępstw podatkowych

Występując przed Sędzią Sądu Okręgowego USA, sędzią Jacqueline Chooljian, właścicielka firmy ochroniarskiej Inglewood w Kalifornii, przyznała się do winy, że nie zapłaciła podatku od zatrudnienia w wysokości około 416,065 dolarów na rzecz IRS.

Wayne Spencer, sześćdziesięcioletni, właściciel i operator Omphroy Corporation, prowadzący działalność jako Trans North American Protection (TNAP), przyznał się do trzech zarzutów braku zapłaty podatku od zatrudnienia na rzecz IRS w 2001 r.

Zgodnie z tym porozumieniem Spencer stosowała system, który umożliwiał TNAP unikanie płacenia podatków od zatrudnienia, które musiały być potrącane z wynagrodzeń około 100 pracowników. Korzystając z systemu podwójnej kontroli płac TNAP nie dostarczył dokładnych informacji na temat płac, co pozwoliło TNAP na zaniżenie podatków od zatrudnienia odprowadzanych do IRS.

Około 20 procent pracowników TNAP otrzymało w latach 2000 i 2001 dwa czeki z listą płac – jeden komputerowo generowany przez firmę obsługującą listy płac (stanowiący około 10 procent łącznych wynagrodzeń wypłacanych tym pracownikom), a drugi ręcznie generowany przez TNAP (stanowiący pozostałe 90 procent łącznych wynagrodzeń wypłacanych tym pracownikom). Dodatkowe wynagrodzenia, które TNAP faktycznie wypłacał tym pracownikom, nie były zgłaszane do spółki zajmującej się obsługą listy płac, ani nie podlegały potrącaniu podatku od zatrudnienia.

Większość z pozostałych 80 procent pracowników otrzymywała wynagrodzenie wyłącznie za pomocą odręcznych czeków wydawanych przez TNAP. Wynagrodzenia wypłacane pracownikom, którzy otrzymali tylko czeki wystawione przez TNAP, nie były zgłaszane do spółki zajmującej się obsługą płac, a TNAP nie odprowadzał do IRS podatków od zatrudnienia wynikających z tych wynagrodzeń.

Spencer spowodował zaniżenie przez TNAP wynagrodzeń brutto wypłaconych swoim pracownikom, co spowodowało nałożenie dodatkowych podatków w wysokości 416.065 USD na rzecz IRS za osiem kwartalnych zgłoszeń w latach 2000 i 2001.

Na Spencera czeka ustawowy maksymalny wyrok trzech lat więzienia federalnego i grzywny w wysokości co najmniej 300.000 dolarów, jeśli zostanie skazany za swoje przestępstwa. Sędzia Chooljian zarządził stawienie się Spencera na przesłuchanie 14 marca 2013 roku.

###

Właściciel firmy Beverly Hills Massage Therapy Business przyznaje się do winy za oszustwa podatkowe

Właścicielka Utta Body Sculpture, Inc. z siedzibą w Beverly Hills – firmy zajmującej się masażem tkanek głębokich, obsługującej celebrytów i klientów o wysokich dochodach – przyznała się do winy federalnego urzędu skarbowego, przyznając, że próbowała ukryć dochody z IRS.

Utta Hollingshead, pięćdziesiąty szósty, z Santa Monica, przyznał się do winy jednego z hrabiów, zapisując się na fałszywe federalne zeznanie podatkowe za rok kalendarzowy 2005. Utta Hollingshead zgłosiła swój zarzut przed sędzią okręgowym USA Manuelem L. Realem.

Zgodnie z jej ugodą, w 2005 r. Hollingshead poinformowała IRS, że jej działalność miała wpływy brutto w wysokości około 122.595 USD, podczas gdy w rzeczywistości federalne dochodzenie ujawniło wpływy brutto w wysokości ponad 332.000 USD. Podobnie, Hollingshead nie zgłosiła dochodów z działalności gospodarczej za lata podatkowe 2006 i 2007, powodując łączną stratę podatkową dla rządu w wysokości 167 720 USD.

W latach 2005-2007 Hollingshead przyjmował od klientów biznesowych duże płatności czekiem płatnym w gotówce. Następnie zatwierdzała te czeki bezpośrednio na swoją kartę kredytową, aby opłacić osobiste wydatki, w tym luksusowe podróże za granicę. Te płatności od klientów, a także niektóre płatności gotówkowe, nigdy nie zostały wpłacone na konto bankowe Utta Body Sculpture i nie zostały ujawnione osobie sporządzającej zeznanie podatkowe Hollingshead’a. W latach 2005-2007, Hollingshead akceptowała od klientów biznesowych duże płatności czekiem płatnym w gotówce.

Hollingshead grozi ustawowy maksymalny wyrok trzech lat więzienia federalnego i grzywna w wysokości co najmniej 250.000 dolarów. Sędzia Real nakazał Hollingsheadowi stawić się na przesłuchanie w dniu 25 lutego 2013 roku.

###

Fraudster skazany za kradzież tożsamości i program prania pieniędzy związany z podszywaniem się pod ofiary

A Marina Del Rey, Kalifornia, człowiek został uznany za winnego federalnych zarzutów oszustwa za rolę w programie, w którym on i jego brat podszyli się pod ofiary, aby uzyskać i używać kart kredytowych na ich nazwiska.

Pięćdziesięcioletni Johnny Stewart został skazany przez federalną ławę przysięgłych za osiemnaście przestępstw, w tym za spisek mający na celu popełnienie oszustwa bankowego, oszustwo bankowe, oszustwo dotyczące urządzeń dostępowych, kradzież tożsamości i pranie pieniędzy. Ława przysięgłych obradowała przez mniej niż dwie godziny.

Dowody przedstawione podczas czterodniowego procesu wykazały, że Stewart i jego brat, Clayton Stewart, byli zamieszani w spisek, w którym oskarżeni oszukańczo ubiegali się online o nieautoryzowane karty kredytowe z instytucji finansowych, takich jak Chase Bank USA, Bank of America i Capital One Bank.

W przypadku wielu z tych kart Stewart dzwonił do banku w imieniu faktycznych ofiar i wykorzystywał informacje z profilu agencji ratingowej w celu uzyskania informacji o statusie kart. Po otrzymaniu kart kredytowych przez pozwanego i jego brata, wykorzystali oni je do dokonywania nieautoryzowanych wypłat z bankomatów i zakupów, w tym zakupów kart podarunkowych do domów towarowych i iPadów Apple.

Aby uzyskać więcej pieniędzy z tego systemu, Stewart i jego brat stworzyli fikcyjne podmioty, aby można było obciążyć oszukańcze karty kredytowe na procesorach handlowych dla tych podmiotów. Zamierzona strata dolarowa związana z tym systemem jest szacowana na co najmniej 600.000 dolarów.

W wyniku wyroków skazujących Stewartowi grozi ustawowy maksymalny wymiar kary 302 lat więzienia federalnego. Oskarżenie o kradzież tożsamości jest obowiązkowe i wynosi co najmniej dwa lata. Skazanie Stewarta planowane jest na 18 marca 2013 roku.

Przed procesem, Clayton Stewart, czterdzieści sześć lat, przyznał się do spisku w celu popełnienia oszustwa bankowego, oszustwa dotyczącego urządzeń dostępowych i prania pieniędzy. Ma zostać skazany 4 lutego 2013 roku.

###

Attorney Sentenced to Three Years in Prison in Tax Fraud Scheme to Evade over $1 Million in Tax

Robert M.L. Baker III, właściciel kancelarii prawnej Robert M.L. Baker III w Santa Monica w Kalifornii, został skazany na trzy lata więzienia i trzy lata nadzorowanego zwolnienia po odbyciu kary pozbawienia wolności. Baker został również zobowiązany do zapłaty 1.140.879 dolarów w ramach restytucji na rzecz IRS oraz 916.000 dolarów w ramach restytucji na rzecz ofiary za łączną kwotę 2.056.879 dolarów w ramach restytucji.

W dniu 25 stycznia 2012 r. Baker, czterdzieści sześć lat, przyznał się do umyślnego zapisywania się i składania fałszywych zeznań podatkowych w ramach spisku mającego na celu popełnienie oszustwa podatkowego. Zgodnie z tą umową Baker przyznał, że wraz z innymi podmiotami opracował schemat sprzeniewierzania się opłatom i rozliczeniom klientów w celu uchylenia się od zapłaty zobowiązań podatkowych.

Baker wykorzystywał podmioty fasadowe i fundusze powiernicze, aby ukryć przed IRS ponad $900,000 w opłatach i aktywach klientów, w tym dom położony w Westwood. Baker złożył również fałszywą ofertę w formie kompromisu pocztą i złożył fałszywe zeznania podatkowe w urzędzie skarbowym, próbując uniknąć ponad $1 miliona podatku.

W ramach wspierania spisku, Baker zmienił swoje praktyki bankowe. Baker wykorzystywał nominowane konta bankowe, zamieniał opłaty klientów na czeki kasjerskie na pokrycie wydatków osobistych, zmieniał i realizował czeki, a także kierował klientów i inne kancelarie prawne obsługujące klientów na pocztę i przelewy na nominowane konta bankowe.

W ramach zawartego porozumienia Baker zobowiązał się do złożenia zmienionych deklaracji podatkowych osób prawnych i indywidualnych prawidłowo wykazujących wpływy i odliczenia brutto. Baker zgodził się również na dokonanie zwrotu w ramach porozumienia zarzutowego.

###

Georgia Tax Preparers Allegly Falsify Tax Returns, Costing US Treasury More than $100 Million

Stany Zjednoczone zwróciły się do sądu federalnego w Atlancie o zakazanie Larry’emu J. Heathowi, który prowadzi działalność Heath’s Income Tax II w Cartersville, Georgia, oraz jego bratu Andrew R. Heathowi, który prowadzi działalność Excellent Tax Service w Acworth, Georgia, przygotowywania deklaracji podatkowych dla innych, Departament Sprawiedliwości ogłosił 21 grudnia 2012 roku.

Zgodnie ze skargą rządową, Heathsowie i ich przedsiębiorstwa wielokrotnie przygotowywali federalne zeznania podatkowe, które bezprawnie zaniżały federalne zobowiązania podatkowe klientów. Pozew zarzuca pozwanym, że wymyślili fałszywe straty, wydatki, kredyty edukacyjne, wydatki na działalność gospodarczą oraz datki na cele charytatywne, które fałszywie podają w zeznaniach podatkowych swoich klientów.

Zgodnie ze skargą, IRS zawiesił wcześniej wydany przez Larry’ego Heath’a elektroniczny numer identyfikacyjny zgłoszenia (EFIN) z powodu dużej liczby błędnych zwrotów, które przygotował. W odpowiedzi na skargę, Larry Heath rzekomo “sprzedał” swoją firmę dwóm różnym osobom i wykorzystał ich numery EFIN do dalszego składania zeznań podatkowych.

Pozew zarzuca, że IRS zbadał tysiące zeznań podatkowych przygotowanych przez Heaths i ich firmy i stwierdził, że 94,5% zeznań podatkowych wymaga korekty IRS. Zgodnie ze skargą, całkowita szkoda dla amerykańskiego skarbu państwa spowodowana przez wykroczenia Larry’ego i Andy’ego Heathów może przekroczyć 100 milionów dolarów.

###

Federalny więzień przyznaje się do winy za oszustwa podatkowe, które miały miejsce w czasie pobytu w więzieniu

David Marrero, więzień w areszcie Federalnego Biura Więziennictwa odsiadujący dziesięcioletni wyrok za oszustwo na Florydzie Medicare, przyznał się w Montgomery w Alabamie do złożenia fałszywego wniosku o zwrot podatku w wysokości $2,719,438, Departament Sprawiedliwości i IRS ogłosiły 20 grudnia.

Zgodnie z aktami sądowymi, podczas odbywania kary federalnej w hrabstwie Montgomery w Alabamie, Marrero zaczął wysyłać różne fałszywe dokumenty do IRS i do sędziego federalnego, który prowadził jego sprawę. Wśród dokumentów, które przyznał się do wysłania były fałszywe przekazy pieniężne i fałszywe zeznania podatkowe składające wnioski o zwrot podatku. Fałszywe zeznania podatkowe były oparte na fałszywych formularzach IRS 1099-OID, które Marrero sfabrykował twierdząc, że różne firmy potrąciły od niego znaczną kwotę podatków federalnych, podczas gdy w rzeczywistości firmy nie potrąciły nic.

Marrero wykorzystywał również dokumenty finansowe, które uzyskał od innych osób, bez ich wiedzy i zgody, jako dokumentację potwierdzającą jego nieuczciwe roszczenia.

Zgodnie z porozumieniem w sprawie zarzutów, Marrero grozi mu dodatkowe 36 miesięcy więzienia federalnego, oprócz aktualnie odbytej dziesięcioletniej kary. Grozi mu również maksymalna grzywna w wysokości 250.000 dolarów. Data wyroku nie została jeszcze ustalona przez Sąd Okręgowy USA w Średnim Okręgu Alabama.