Człowiek z Massachusetts w więzieniu za składanie fałszywych zeznań podatkowych

Kevin P. Mahoney z Attleboro, Massachusetts, został skazany 24 kwietnia na sześćdziesiąt miesięcy więzienia w następstwie wyroków skazujących za korupcyjne próby utrudniania administracji prawa podatkowego, składanie fałszywych zeznań podatkowych w Urzędzie Skarbowym (IRS) oraz karną pogardę sądu, Departamentu Sprawiedliwości i ogłoszonej przez IRS. Sędzia Okręgowy USA Joseph L. Tauro przewodniczył procesowi i wydał wyrok. Ława przysięgłych w Bostonie skazała 25 stycznia 2012 r. licencjonowanego maklera giełdowego, agenta ubezpieczeniowego i doradcę finansowego Mahoneya. Mahoney został oskarżony o jedno przestępstwo korupcyjne mające na celu utrudnianie stosowania ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, o osiem zarzutów obraźliwego postępowania sądowego i osiem zarzutów fałszywego składania zeznań podatkowych. Został skazany we wszystkich przypadkach. Sędzia Tauro nakazał również Mahoney’owi zapłacić 367,000 dolarów w restytucji dla IRS. Mahoney został przeniesiony do więzienia natychmiast po przesłuchaniu.

Dowody zebrane podczas procesu pokazały, że Mahoney nie zapłacił wszystkich podatków za lata 1996-2001, ale próbował spłacić długi podatkowe poprzez złożenie do IRS ponad 2,2 miliona dolarów w fikcyjnych instrumentach finansowych, zwanych wekslami, oraz czekami wyciągniętymi z zamkniętego rachunku bankowego. Dowody wykazały ponadto, że Mahoney uzyskał fałszywe weksle od American Rights Litigators (ARL), nieistniejącej już organizacji z Florydy, która była stale uprawniona do promowania i sprzedaży pewnych oszukańczych systemów podatkowych w oparciu o ich uprzednią promocję i sprzedaż. Z ARL korzystał również uwięziony aktor Wesley Snipes. Po złożeniu wniosku o upadłość, Mahoney spowodował, że bezwartościowy weksel wystawiony przez nieżyjącego już “suwerennego obywatela” Jerry’ego Ralpha Kane’a został złożony w urzędzie skarbowym jako rzekoma zapłata około $805,000 podatków, które w tym czasie były należne Mahoneyowi.

Dowody wykazały również, że Mahoney złożył w IRS fałszywe zeznania podatkowe za lata 2000 do 2006, o których wiedział, że nie zgłosił ponad 1,3 mln USD podlegającego opodatkowaniu dochodu otrzymanego od różnych instytucji finansowych. Wraz ze swoimi zeznaniami podatkowymi Mahoney przedłożył zmienione formularze IRS 1099-MISC, na których zmienił do zera kwotę wynagrodzenia dla osób niebędących pracownikami, które instytucje finansowe zgłosiły wypłacając mu. Na przykład Mahoney dołączył do swojego zeznania podatkowego za 2006 r. zmieniony Formularz 1099-MISC, w którym twierdził, że firma ubezpieczeniowa na życie wypłaciła mu odszkodowanie dla osób niebędących pracownikami w wysokości zerowej, podczas gdy w rzeczywistości wypłaciła mu około 73 000 USD. Mahoney złożył również fałszywe zeznanie podatkowe dla cudzoziemców niebędących rezydentami za 2007 r., w którym fałszywie domagał się zwrotu prawie $389,000.

Zgodnie z dowodami procesowymi, amerykański Sąd Okręgowy dla Dystryktu Massachusetts w lipcu 2002 r. na stałe nakazał Mahoney’owi, między innymi, angażowanie się w działania, które ingerowały w administrowanie prawem podatkowym dotyczącym dochodów wewnętrznych. Postępowanie nakazowe zostało wszczęte przeciwko Mahoneyowi zgodnie z pozwem złożonym przez Wydział Podatkowy Departamentu Sprawiedliwości. Mahoney popełnił przestępstwo poprzez naruszenie stałego nakazu, ponieważ pomagał w przygotowaniu i złożeniu w IRS zeznań podatkowych dla innych osób, które fałszywie żądały ponad $50 milionów dolarów zwrotu na podstawie fałszywych formularzy IRS 1099-OID i formularza IRS 1099-C fałszywie zgłaszając $300 milionów długu rzekomo należnego osobie trzeciej od pracownika IRS.

Artykuły pokrewne:

  • Aktor Wesley Snipes Przyjęty do aresztu w celu uchylania się od płacenia podatków
  • Maryland Tax Defier Skazany na sześćdziesiąt pięć miesięcy więzienia

Źródło: Departament Sprawiedliwości USA