Dlaczego nie zapytasz o to, co jesteś wart?

Jestem w praktyce od 24 lat i był taki czas, że myślałem, że muszę być tańszy niż facet na dole, albo nie będę jadł. Teraz wiem, że tak nie jest.

Krajowe Stowarzyszenie Księgowych (National Society of Accountants – NSA) publikuje corocznie listę średnich kosztów deklaracji podatkowych. Przeprowadza ono ankietę wśród swoich członków i podaje średnią bieżącą stopę procentową sporządzania deklaracji podatkowej.

Średnia krajowa jest znacznie niższa od tej, którą naliczam. Moi koledzy wydają się być w zgodzie z tymi kwotami zgłoszonymi przez NSA.

Widzę wiele zeznań podatkowych z poprzednich lat i pewnego dnia dostałem zwrot z National Chain. Rażąco oczywiste błędy na zeznaniu i kolejnych zeznaniach, które badałem, były oczywiste dla każdego, kto był profesjonalistą podatkowym. Potem zobaczyłem rachunek za przygotowanie i było to trzykrotnie więcej niż naliczałem.

Większość krajowych sieci będzie oferować sześciotygodniowy kurs przygotowania podatkowego, poza sezonem. Po ukończeniu kursu, zaoferują one osobom, które ponownie miały sześciotygodniowe szkolenie, pracę podczas sezonu podatkowego.

Myślałem długo i ciężko o tym i doszedłem do wniosku. Po pierwsze, nie znam całego Wewnętrznego Kodeksu Skarbowego, nikt nie zna. W konfrontacji z czymś, czego nie znam, wiem jednak, gdzie go badać, w czasie, gdy byłem w praktyce, miałem do czynienia z bardzo zróżnicowaną bazą klientów. Nawet wtedy, gdy chodzi o prace związane z przestrzeganiem przepisów, jak na przykład wypełnianie deklaracji podatkowej, nie ma w tym nic prostego.

Deklaracja podatkowa jest niczym innym jak zwieńczeniem tego, co moi klienci i ja planowaliśmy przez cały rok. Dla mojej głównej bazy klientów, zwykle wiem jaki będzie wynik rozliczenia zanim to zrobię. Jest to bezpośredni rezultat precyzyjnego planowania podatkowego.

Jednakże, wiele razy, klient rzuci we mnie krzywą kulą. Na przykład, mam klienta, który jest lekarzem. W 2017 roku dokładnie zaplanowałem, że kwota podatku, którą będzie musiał zapłacić, wyniesie około 3 000 dolarów.

Cztery dni przed 15 marca, lekarz klient daje mi znać, że rozpoczął dwie różne LLC, które przyniosły $ 1 mln dodatkowego dochodu, że nie spodziewałem się. Po rozmowie z osobą, która założyła te LLC, co było bardzo złą próbą ukrycia tożsamości mojego klienta poprzez serię firm fasadowych, powiedziano mi, że firmy te są spółkami osobowymi.

Dwa dni później otrzymuję listy EIN stwierdzające, że każda LLC była faktycznie traktowana jako pomijany podmiot, a mój klient był jedynym członkiem. Musiałem dokładnie przemyśleć, jaki będzie następny ruch.

Po drugie, wydawało się, że z każdym zeznaniem podatkowym, którego dotknęłam w 2017 roku, był związany wyjątek. Było to coś więcej niż wypełnienie formularza, wymagało wyjaśnienia przez klienta. Wyjaśnienia te prowadziły do coraz większej liczby pytań.

Na przykład, mam innego klienta, który jest również lekarzem i częścią LLC. Istnieje wielu partnerów, ponieważ celem tej LLC jest wynegocjowanie lepszych cen z firmami ubezpieczeniowymi i najwyraźniej jest siła w liczbach. Jednak mój klient ma swoją własną LLC i zarabia ponad $ 350,000 na formularzach W-2 pracujących jako lekarz na wezwanie.

W wydanym K-1 stwierdzono, że jest on komandytariuszem. Jednakże dochód w rubryce 1 K-1 został również wymieniony jako dochód z działalności gospodarczej. Ponadto, LLC klienta otrzymała 1099, a on osobiście otrzymał 1099, jak również W-2, wszystkie z tej samej firmy.

Poza tym, że komandytariusz ma bierny dochód, dlaczego ta sama spółka miałaby twierdzić, że dochód pochodzi z samozatrudnienia? Biorąc pod uwagę status mojego klienta jako komandytariusza, dlaczego 1099 zostałoby wydane zarówno jemu osobiście, jak i jego LLC, nie wspominając już o tym formularzu W-2.

Wyjaśniłem klientowi, co się dzieje, a to rozpoczęło ciąg e-maili i rozmów telefonicznych do firmy księgowej głównego LLC. Szybko zdałem sobie sprawę, że albo zrobili to tylko mojemu klientowi, albo księgowym innego partnera po prostu wypełnili formularze i nie obchodziło mnie to.

Po około tygodniu wymiany rozmów telefonicznych i e-maili, mój klient powiedział mi, że implikacje podatkowe są w porządku, ponieważ zwrot kosztów leczenia, który ta firma otrzymała, kompensuje je. Kontynuowałem i po prostu wypełniłem formularz.

Jest to temat, który widziałem ostatnio, szczególnie podczas badania zwrotów dla potencjalnych klientów. W każdym zeznaniu, które badam, pojawia się sytuacja podatkowa i zamiast profesjonalisty podatkowego, który opracowuje strategię jej naprawienia, po prostu rozdaje szacunkowe formularze podatkowe. Jest to prawdopodobnie powód, dla którego rozmawiają ze mną w pierwszej kolejności.

Zwrot, jaki przygotowali ci inni profesjonaliści, jest o wiele mniejszy niż moje honorarium. Jednakże, po prostu wypełnili formularz.

Rozumiem, że nie można poświęcić 100 procent swojej uwagi jednemu klientowi, jednak gdy coś jest oczywiste, oświadczam mu na piśmie, co należy zrobić, aby złagodzić jego zobowiązania podatkowe w przyszłości. Jestem w 85 procentach pochłonięty moimi zwrotami i złożyłem więcej wniosków o przedłużenie w tym roku niż kiedykolwiek w moim życiu.

Mam licencję, mam certyfikat podatkowy z UCLA, jestem w praktyce od 24 lat i nie będę – ani nie chcę być – najtańszą opcją w mieście. Czy dla niektórych klientów byłem zbyt kosztowny? Tak, ale dostajesz to, za co płacisz w tym biznesie.

Nie pobieram $550 za rozliczenie korporacyjne, $200 za usługi księgowe i $300 za indywidualne rozliczenie podatkowe. Pobieram opłaty za moją wiedzę i doświadczenie.

Powiedziawszy to, odrzuciłem kilka umów, które zapłaciłyby mi dużo pieniędzy, ponieważ moja opłata była większa niż to, co klient zaoszczędziłby w podatkach. Powiedziałem klientom, aby robili pewne rzeczy, ponieważ robienie ich obniżyłoby ich opłaty, ponieważ pobierałem więcej za coś, co nie było im potrzebne.

Na przykład, miałem co najmniej 10 klientów, którzy byli S-Corporations, które przez kilka lat nie zarabiały żadnych pieniędzy. Kiedy z nimi rozmawiałem, zapytałem, czy planują zarabiać pieniądze w ciągu najbliższych pięciu lat. Większość z nich nie spodziewała się zarobić, więc unieważniłem S-wybory, ponieważ pobieranie od nich opłat za zwrot korporacyjny kosztowało ich więcej pieniędzy, niż faktycznie zaoszczędzili na podatkach.

Jeśli w ciągu najbliższych pięciu lat zarobią pieniądze, stworzymy po prostu kolejną jednostkę. Chodzi o to, żeby powstrzymać szaleństwo. Naładuj, ile jesteś wart!