Formularz oparty na arkuszu kalkulacyjnym 1040 Dostępny bez kosztów w roku podatkowym 2013

Chociaż IRS nadal szaleńczo przygotowuje się do sezonu składania wniosków w 2013 r., jeden człowiek pozostaje przed nami.

Glenn Reeves z Burlington w Kansas opublikował swoją siedemnastą, opartą na arkuszu kalkulacyjnym, wersję amerykańskiego zeznania podatkowego osób fizycznych, znaną powszechnie jako Formularz 1040. Od 1997 roku Pan Reeves kontynuuje tę «pracę miłości», co oznacza, że pozwala każdemu podatnikowi na bezpłatne pobranie i korzystanie z arkusza kalkulacyjnego.

Arkusz kalkulacyjny pana Reevesa uprawnia każdego do przygotowania aplikacji arkusza kalkulacyjnego zeznania podatkowego, takich jak Microsoft Excel, Office 365, Libre Office (wcześniej znany jako Open Office), czy Gnumeric Portable, czyli arkusz kalkulacyjny pasujący do pamięci flash. Po kliknięciu na link «Pobierz» na stronie www.excel1040.com, plik podejmie próbę otwarcia w Google Docs. Postępuj zgodnie z instrukcjami wyświetlanymi na ekranie, aby pobrać plik na swój komputer, a następnie użyj jednego z wyżej wymienionych programów do wypełnienia zeznania podatkowego.

Jak widać na Rysunku 1 (poniżej), formularz ten ściśle odzwierciedla oficjalny format IRS, ale Pan Reeves nie gwarantuje, że IRS zaakceptuje drukowane wersje tego formularza. Osobiście składa on swój zwrot online po użyciu arkusza kalkulacyjnego do obliczenia jego zwrotu.

Rysunek 1: Glenn Reeves zaktualizował swoją wersję IRS Form 1040 w oparciu o Excel na rok podatkowy 2013.

Wersja 2013 arkusza kalkulacyjnego zawiera obie strony formularza 1040, jak również niniejsze harmonogramy uzupełniające:

  • Harmonogram A: Odliczenia punktowe
  • Harmonogram B: Odsetki i zwykłe dywidendy
  • Harmonogram C: Zysk lub strata z działalności gospodarczej
  • Harmonogram D: Zyski i straty kapitałowe (wraz z arkuszem roboczym)
  • Harmonogram E: Dochód uzupełniający i strata
  • Harmonogram SE: Podatek od samozatrudnienia
  • Formularz 6251: Alternatywny podatek minimalny – osoby fizyczne
  • Formularz 8949: Sprzedaż i zbycie aktywów kapitałowych

Arkusz kalkulacyjny zawiera również kilka arkuszy:

  • Harmonogram D Arkusz pracy
  • Wiersz 10: Arkusz pracy dotyczący zwrotu podatku państwowego i lokalnego
  • Linie 16a i 16b: Metoda uproszczona Podlegające opodatkowaniu renty i emerytury
  • Linie 20a i 20b: Arkusz pracy dotyczący świadczeń socjalnych
  • Linia 32: Arkusz IRA Deduction Worksheet
  • Linia 44: Dywidendy kwalifikowane i arkusz podatku od zysków kapitałowych
  • Linia 51: Arkusz Ulgi Podatkowe dla Dzieci

Pięć dodatkowych arkuszy roboczych uzupełnia narzędzie:

  • Formularze wejściowe W-2 wspomagające maksymalnie czterech pracodawców na każdego z małżonków
  • 1099-R formularze danych wejściowych dotyczących emerytury dla maksymalnie czterech płatników na każdego z małżonków
  • Formularz wejściowy SSA-1099 do rejestracji świadczeń z tytułu ubezpieczenia społecznego
  • Tabela podatkowa
  • Zmiana dziennika, w którym zapisywane są zmiany w arkuszu kalkulacyjnym

Wszystkie arkusze w skoroszycie 1040 są chronione hasłem, a większość podstawowych formuł jest ukryta, ale możesz dodawać nowe arkusze do pliku lub tworzyć linki do innych skoroszytów. Pan Reeves zauważył, że arkusz kalkulacyjny jest skonstruowany w taki sposób, że prawidłowe korzystanie z niego oznacza, że użytkownik nie będzie musiał korzystać z żadnej z chronionych komórek. Jak pokazano na rysunku 2 (poniżej), arkusz kalkulacyjny oferuje również ograniczoną kontrolę błędów.

Rysunek 2: Arkusz kalkulacyjny oferuje ograniczone podpowiedzi dotyczące sprawdzania błędów.

Chociaż pan Reeves oddaje arkusz kalkulacyjny, to jednak akceptuje wpłaty z tytułu aprecjacji, które wykazuje w zeznaniu podatkowym jako dochód. Przekazuje również 10 procent wszelkich wpłat na rzecz swojego kościoła. Wersje arkusza kalkulacyjnego Formularza 1040 są dostępne dla lat podatkowych 1996 do 2013 na stronie www.excel1040.com.

Bezpośrednie pytania dotyczące tego formularza Excel 1040 do Glenna Reevesa za pośrednictwem jego strony internetowej .

Przeczytaj więcej artykułów Davida Ringstroma.

O autorze:

David H. Ringstrom, CPA, szef Accounting Advisors, Inc., firmy doradczej w zakresie oprogramowania i baz danych z siedzibą w Atlancie, świadczącej usługi szkoleniowe i doradcze w całym kraju. Skontaktuj się z Davidem pod adresem [e-mail protected] lub śledź go na Twitter . David mówi na konferencjach o programie Microsoft Excel i prezentuje webcasty dla kilku dostawców CPE, w tym dla partnera AccountingWEB .