Gdzie będzie wzrost w latach 2011-2015: Opieka zdrowotna a księgowość i przygotowanie podatkowe?

Przez Tony’ego Batmana, prezesa i CEO, 1st Global

Popularne starożytne przysłowie głosi naturę czterech rodzajów istot ludzkich: «Kto nie wie i nie wie, ten nie wie: jest głupcem – unikaj go». Ten, kto nie wie i nie wie, on nie wie: on jest prosty – nauczyć go. Ten, kto nie wie i nie wie, on nie wie: on jest głupcem-obudził go. Kto wie i wie, ten wie: jest mądry – za nim.»

Zawód CPA jest przekrojem człowieczeństwa i zawiera wszystkie cztery elementy opisane w przysłowiu. CPA szukając oświecenia agonizująco zastanawiają się nad tym, gdzie pasują do tego spektrum. Niektórzy oświeceni naukowcy prywatnie myślą o mniej oświeconych (tj. mniej otwartych na nowe idee) jako «mających bayesowskie uprzedzenia, które zbliżają się do «jednego». a) Podobnie prawdą jest, że niektóre CPA są wąsko wyobrażone i nie do pogodzenia z ich przestarzałym światopoglądem oraz ich malejącą i być może nieistotną rolą w życiu amerykańskich przedsiębiorstw i amerykańskich rodzin. Nie mogą oni wierzyć, że mają większą wartość do zaoferowania swoim klientom niż to, co już zapewnili, i muszą jedynie pracować ciężej i dłużej po ciągle niższej cenie, aby mieć lepsze życie. Ich los wydaje się niestety przypieczętowany w ich zorientowanej na zgodność przeszłości. Robią, co w ich mocy z tym, w co wierzą, ale mogą być dobrymi ludźmi o dobrych wartościach moralnych – to nie jest debata. Mogą być jednak głupcami, których należy unikać.

Z drugiego zdania wynika, że wiele CPA jest otwartych na nowe możliwości, a ci, którzy już są na tej drodze, muszą tylko nauczyć się nowej drogi. Ich bajesyjskie ojcowie nie stoją na przeszkodzie lepszemu losowi.

Trzecie zdanie reprezentuje masy myślących przyszłościowo i zaniepokojonych CPA, którzy są po prostu zbyt przepracowani lub związani politycznie siedzącymi kulturami organizacyjnymi, aby świadomie spojrzeć na horyzont bardziej dostatniego życia, o którym podświadomie wiedzą, że tam jest, ale nie mogą znaleźć energii ani czasu na działanie. Są «nieświadomie wiedzący» i po prostu muszą się obudzić. Połącz przebudzenie z odwagą do działania i masz formułę na prawdziwą zmianę.

I wreszcie, na szczęście, są tacy spełnieni biznesmeni CPA, którzy są odważni i mądrzy. Przeszli od sukcesu do znaczenia. To właśnie za nimi powinniśmy podążać. Te mądre CPA wiedzą, czego uczeń biznesu z Ivy League uczy się w «Wprowadzeniu do biznesu 101», że strategiczny wybór branży, w którą zaangażować swoje talenty, jest dominującym motorem sukcesu biznesowego i finansowego. Ponadto dwoma elementami wyboru branży są: (1) bezwzględna wielkość wybranej branży oraz (2) perspektywy wzrostu dla tej branży. Łatwo rzuca się w oczy przekonanie, że rozwijająca się branża przynosi więcej emocjonalnego i finansowego szczęścia niż dojrzała branża.

Celem tego artykułu jest poinformowanie, a nawet ewentualne przebudzenie czytelników o porównawczych perspektywach wzrostu branży usług związanych z zarządzaniem majątkiem oraz połączonych branż usług księgowych i przygotowania podatkowego. Autor zdefiniował pojęcie «wealthcare» w artykule zatytułowanym «CPA Wealthcare-From Success to Significance», z dnia 23 maja 2011 r., opublikowanym w AccountingWEB.com . Wealthcare jest trafną koncepcją pozwalającą uchwycić istotę CPA-centric połączonego planowania finansowego i zarządzania majątkiem firmy. Klienci są podzieleni na te rodziny, które wymagają podstawowego «planowania finansowego» bez istotnych kwestii związanych z nieruchomościami i te inne rodziny, które wymagają kompleksowego «zarządzania majątkiem» ze względu na sprawy wielopokoleniowe, złożone kwestie związane z nieruchomościami, złożone podatki lub ściśle powiązane problemy biznesowe wymagające rozwiązań. Innymi słowy, klientami w zakresie planowania finansowego są ci klienci, którzy nadal budują nieruchomość. Klienci zarządzający majątkiem to ci, którzy wybudowali nieruchomość na tyle dużą, że przekraczają swoje osobiste potrzeby finansowe poza własnym życiem. Proszę odnieść się do cytowanego artykułu tutaj: https://www.accountingweb.com/content/cpa-wealthcare-success-to-significance.

IBISWorld jest największym na świecie wydawcą badań nad amerykańskim przemysłem,(b) i podaje, że w 2010 r. branża księgowa (66,2 mld USD) i branża przygotowania podatkowego (8,7 mld USD) łącznie generują przychody w wysokości 74,9 mld USD(c). Bezwzględny pięcioletni wzrost usług w zakresie księgowości i przygotowania podatkowego od 2006 do 2010 roku (72,7 mld dolarów) został obliczony tylko w 3%, ponieważ tylko 0,7% rocznego wzrostu dochodów składało się na roczny wzrost!

Pięcioletnie prognozy wzrostu IBISWorld na lata 2010-2014 (z 83,1 mld USD w 2014 r., na które składają się 73,6 mld USD na usługi księgowe i przychody z usług podatkowych oraz 9,5 mld USD na usługi podatkowe), szacowane są na 10,9 % bezwzględnego wzrostu w tych pięciu latach.Wylicza się, że wzrost roczny jest mniejszy niż 2% i nie wykazuje dużej poprawy w porównaniu z poprzednimi pięcioma latami.

Ponadto prognozuje się, że szacowany wzrost usług księgowych i przygotowania podatkowego będzie jeszcze mniejszy niż szacowana stopa wzrostu przewidywana przez wielu ekonomistów dla całej gospodarki amerykańskiej! Dlatego też, z definicji, usługi księgowe i usługi przygotowywania deklaracji podatkowych są «dojrzałymi branżami». Do cech dojrzałych branż zalicza się ostrą konkurencję cenową jako główny czynnik różnicujący wartość, wysoką koncentrację branży w mniejszej liczbie uczestników (Intuit®, H&R Block®, Jackson Hewitt Tax Service®, Deloitte, Ernst & Young, PwC, KPMG, McGladrey i Grant Thornton LLP), konsolidację uczestników poprzez fuzje i przejęcia oraz łączny powolny wzrost – wszystkie te czynniki wydają się być aktualne w zakresie podatków i rachunkowości.

W przeciwieństwie do zagregowanej księgowości i przygotowania podatkowego, Biuro Analiz Ekonomicznych USA informuje, że zagregowana branża usług finansowych jest oszałamiającą branżą o wartości 822 miliardów dolarów, co stanowi około 5 procent 15 bilionów dolarów gospodarki amerykańskiej i 11 razy większą niż księgowość i przygotowanie podatkowe. Ogromna branża usług finansowych obejmuje podsektory doradztwa finansowego, planowania finansowego, ubezpieczeń majątkowych i wypadkowych, ubezpieczeń na życie, ubezpieczeń zdrowotnych, bankowości komercyjnej, pośrednictwa w obrocie papierami wartościowymi, zarządzania portfelem instytucjonalnym, usług powierniczych i rozliczeniowych, bankowości inwestycyjnej i innych usług klasy instytucjonalnej, w większości z których księgowi i przygotowujący podatki nigdy nie będą konkurować.

Wykorzystując segmentację i analizę branżową IBISWorld, autor stworzył «opiekę nad bogactwem», identyfikując «detaliczne» segmenty usług finansowych, które służą potrzebom amerykańskich rodzin i przedsiębiorstw (tj. nie obejmują usług klasy instytucjonalnej, takich jak zarządzanie portfelem planów emerytalnych i bankowość inwestycyjna), a także szacunki dotyczące sprzedaży osobistych ubezpieczeń na życie, pośrednictwa w handlu detalicznym papierami wartościowymi, osobistego planowania finansowego, doradztwa inwestycyjnego oraz innych osobistych i małych usług finansowych.

Szacuje się, że w 2010 r. łączne przychody z tytułu opieki nad majątkiem wyniosły 123,5 mld USD, co stanowi 65% więcej niż w 2010 r. w branży usług księgowych i usług przygotowania podatkowego. W ciągu pięciu lat, począwszy od 2006 r., przychody branży opieki nad majątkiem zmniejszyły się o 5,3%, ze 130,3 mld dolarów w 2006 r. do 123,5 mld dolarów w 2010 r. Spadek łącznych przychodów był spowodowany spadkiem wyceny portfela inwestycyjnego oraz zmniejszeniem dochodów rodzin, co było spowodowane załamaniem rynku i recesją w latach 2008 i 2009. Jednak na podstawie danych IBISWorld szacuje się, że dochody branży opieki nad majątkiem wzrosną do 159,5 mld dolarów do 2014 r., co stanowi wzrost bezwzględny o 29 procent w ciągu najbliższych pięciu lat i jest znacznie większe niż prognozowany przez IBISWorld wzrost o 2 procent w zakresie rachunkowości i przygotowania podatkowego!

Autor ten, jak wspomniano w jego artykule z maja 2011 r., od dawna uderza przekonanie, że firmy CPA mają pozycję dominującego dostawcy kompleksowych usług opieki nad majątkiem w Ameryce ze względu na pokonane marki Wall Street i branży ubezpieczeniowej oraz ciągłe żądania najlepszych klientów, aby świadczyć im usługi opieki nad majątkiem, ponieważ nie ufają nikomu innemu. Teraz masz inny powód – potencjał znacznego wzrostu przychodów i zysków w ciągu najbliższych pięciu lat. Mądrzy liderzy zawodowi CPA – ci, którzy wiedzą, że wiedzą – uczą zmotywowanych i ciekawskich. Dla firm CPA, które dbają o dobrobyt, przyszłość wydaje się bardzo jasna.

Aby dowiedzieć się więcej o przyszłości tradycyjnych usług podatkowych lub o tym, jak najlepsze umowy CPA włączyły usługi zarządzania majątkiem do swoich praktyk, skontaktuj się z 1st Global pod adresem (800) 959-8461 lub [e-mail protected].

Przypisy i źródła:

(a) Twierdzenie Bayesa, nazwane na cześć Thomasa Bayesa (c. 1702 -1761), angielskiego matematyka i prezbiterianina, wyraża warunkowe prawdopodobieństwo, czyli «późniejsze prawdopodobieństwo», danej hipotezy w oparciu o wcześniejsze obserwacje i wcześniejsze dowody, które przyczyniają się do tej hipotezy.Innymi słowy, czy przeszłość przedstawia dokładne przekonania i przewidywania co do przyszłości?

(b) IBISWorld jest największym na świecie niezależnym wydawcą badań przemysłu amerykańskiego i obejmuje 700 różnych segmentów rynku. 401 Wilshire Blvd, Suite 200, Santa Monica, CA 90401″,IBISWorld.com».

(c) IBISWorld definiuje «usługi księgowe» jako obejmujące tradycyjne usługi w zakresie audytu, rachunkowości ogólnej i doradztwa świadczone przez firmy CPA, a także niezliczoną ilość nowych niszowych usług, które firmy księgowe zaczęły świadczyć, takich jak fuzje i doradztwo w zakresie przejęć, wyceny przedsiębiorstw, wsparcie w postępowaniach sądowych, księgowość kryminalistyczna, doradztwo biznesowe, doradztwo w zakresie zarządzania, outsourcing, usługi back-office i usługi informatyczne.Usługi przygotowania podatkowego obejmują tradycyjne profesjonalne przygotowanie podatkowe (np. H & R Block®) oraz publikację oprogramowania (np. TurboTax®).

d) Poniższa tabela obliczeń branżowych pochodzi z IBISWorld (wszystkie dane w miliardach i w wartościach rzeczywistych).

2006
2010
2014 est
Planowanie finansowe i doradztwo
$40.6
$39.5
$51.4
% odnosi się do «handlu detalicznego»
100%
100%
100%
Wealthcare
$40.6
$39.5
$51.4
Brokerzy i agencje ubezpieczeniowe
$129.8
$134.8
$168.6
% odnosi się do «handlu detalicznego»
30%
30%
30%
Wealthcare
$38.9
$40.4
$50.6
Pośrednictwo w obrocie papierami wartościowymi
$169.1
$145.1
$191.7
% odnosi się do «handlu detalicznego»
30%
30%
30%
Wealthcare
$50.7
$43.5
$57.5
Szacunkowa opieka zdrowotna ogółem
$130.3
$123.5
$159.5

Aby uzyskać więcej informacji na temat oferowania usług zarządzania majątkiem jako firma CPA oraz tego, jak strategiczne partnerstwo biznesowe z doświadczonymi doradcami finansowymi może wpłynąć na Twoje plany rozwoju, skontaktuj się z 1st Global pod adresem (800) 959-8461 lub [chronione pocztą elektroniczną].