Inteligentne porady podatkowe dla klientów prowadzących działalność gospodarczą na własny rachunek

Jest to świetna pora roku, aby połączyć się z klientami samozatrudnionymi i dzielić się poradami podatkowymi na koniec roku oraz często pomijanymi odliczeniami podatkowymi. Jako ich zaufany doradca, możesz pomóc im zaoszczędzić niezbędne dolary podatkowe oraz poprawić ich przepływy pieniężne i wynik finansowy.

Przecież liczba samozatrudnionych pracowników, która dziś stanowi 55 milionów Amerykanów, czyli około 36 procent amerykańskiej siły roboczej, szybko rośnie. Klienci samozatrudnieni zawsze mają problemy z prowadzeniem działalności gospodarczej, ale dobrym zwyczajem jest korzystanie z możliwości szkolenia ich w kilku łatwych do sfałszowania kwestiach podatkowych.

Poniżej znajduje się kilka wskazówek podatkowych, które mogą być korzystne dla klientów samozatrudnionych w momencie wejścia w nowy rok podatkowy:

Generale. Jeśli pracujesz na własny rachunek, oznacza to, że odliczenie ma na celu zmniejszenie twojego dochodu netto w 2016 roku poprzez dokonywanie zakupów związanych z twoją pracą, które mogą być odliczone od podatku. Obejmuje to wydatki na edukację, takie jak nauka na zajęciach lub zakup materiałów związanych z poprawą twojej działalności. Odliczeniu podlegają również zakupy techniczne dla firm prowadzących działalność na własny rachunek, takich jak komputery, telefony komórkowe i serwery. Do 500 000 dolarów w sprzęcie kwalifikuje się do odliczenia od podatków, ale kwota ta jest zredukowana, jeśli w ciągu jednego roku oddasz do użytku nowe aktywa o wartości ponad 2 milionów dolarów.

Pamiętaj, że podstawowym sposobem na obniżenie rachunku podatkowego jest przyspieszenie wydatków i odroczenie dochodu przed końcem roku.

Prezenty dla wspólników biznesowych. Prezenty świąteczne dla klientów, klientów i innych partnerów biznesowych kwalifikują się jako koszty uzyskania przychodu. Istnieje jednak pewien haczyk: Podatnik może odliczyć tylko 25 dolarów rocznie na prezenty biznesowe przekazane bezpośrednio lub pośrednio jednej osobie. Przedmioty promocyjne, takie jak kalendarze czy długopisy, nie wliczają się do limitu 25 dolarów, jeśli każda rzecz kosztuje 4 lub mniej dolarów, ma wyraźnie i trwale nadrukowane nazwisko podatnika na prezentie i jest jednym z wielu identycznych przedmiotów szeroko rozpowszechnianych.

Plany przejścia na emeryturę. Istnieje wiele różnych planów emerytalnych dostępnych dla małych firm. Składki wnoszone przez właściciela na rzecz siebie i pracowników mogą zostać odliczone. Co więcej, zarobki z tytułu tych składek są zwolnione z podatku do momentu podziału środków. Ogólnie rzecz biorąc, składki na te programy emerytalne mogą być wpłacane do dnia złożenia zeznania podatkowego. W związku z tym, właściciel małej firmy może zainwestować pieniądze w plan po zakończeniu roku i nadal odliczyć je w zeznaniu podatkowym za rok 2016. Właściciel małego biznesu może również uzyskać ulgę podatkową w wysokości 50 procent z pierwszych $1,000 poniesionych na rozpoczęcie planu.

Często pomijane Odliczenia

Koszty uzyskania przychodu. Możesz odliczać koszty prowadzenia działalności gospodarczej tak długo, jak długo wydatki są zwyczajne i konieczne. Nie możesz odliczać wydatków osobistych, mieszkaniowych lub rodzinnych. Jednakże, jeśli posiadasz przedmiot, który jest używany zarówno do celów służbowych, jak i osobistych, taki jak pojazd, możesz rozdzielić wydatki i odliczyć część służbową (z wyłączeniem mil dojazdowych).

Należy udokumentować wydatki i zachować wszelkie rachunki. Aktywa muszą być amortyzowane lub odliczane w ciągu okresu ich użytkowania, jeżeli ich okres użytkowania przekracza rok. Przykładem mogą być samochody, sprzęt biurowy i maszyny.

Startup expenses : Rząd zachęca ludzi do otwierania nowego biznesu, pozwalając na odpisanie 5.000 dolarów na wydatki związane z uruchomieniem firmy. Koszty rozpoczęcia działalności gospodarczej obejmują kwoty zapłacone albo w celu stworzenia handlu lub firmy, albo w celu zbadania możliwości stworzenia lub przejęcia handlu lub firmy. Przykładem może być reklama otwarcia firmy, szkolenie pracowników i badanie rynku.

Korzystanie z domu w celach służbowych. Jeśli korzystasz z części swojego domu regularnie i wyłącznie do wykonywania czynności administracyjnych lub zarządczych dla swojej firmy, możesz ubiegać się o potrącenie z opłaty za media, czynsz, odsetki od kredytów hipotecznych, amortyzację i opłaty za sprzątanie w oparciu o powierzchnię twojego domu używaną do prowadzenia działalności.

Wydatki samochodowe. Jeśli podróżujesz w celach służbowych, nawet na krótkich dystansach, możesz odliczyć wartość przejechanych mil w dolarach. Można ubiegać się o zwrot rzeczywiście poniesionych wydatków lub zastosować standardową stawkę kilometrową określoną przez IRS, która od 2016 r. wynosi 54 centy. Dopuszczalne stawki kilometrowe IRS powinny być sprawdzane co roku, ponieważ mogą ulec zmianie. Można również odpisać opłaty lotnicze, autobusowe lub kolejowe związane z pracą.

Składki na ubezpieczenie zdrowotne. Możesz odliczyć to, co płacisz za ubezpieczenie medyczne dla siebie i swojej rodziny, i nie ma znaczenia, czy wyszczególniasz lub jaki może być twój skorygowany dochód brutto. Należy jednak pamiętać, że nie kwalifikujesz się do ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli jesteś uprawniony do ubezpieczenia zdrowotnego z pracy współmałżonka.

Podatki od działalności gospodarczej na własny rachunek. Jeśli jesteś osobą pracującą na własny rachunek i musisz zapłacić pełen 15,3% “podatku od samozatrudnienia” pokrywającego podatki Social Security i Medicare, możesz odpisać połowę tego co płacisz. I nie musisz się wyszczególniać, aby się zakwalifikować.

Zawijanie

Zmieniająca się gospodarka sprawia, że każdego dnia do świata biznesu wkracza wiele nowych, samozatrudnionych osób, co stwarza nowe możliwości rozwoju Twojej praktyki poprzez zapewnienie niezbędnego doradztwa podatkowego i biznesowego, a także usług w zakresie zgodności z przepisami podatkowymi i księgowymi.