Jak Hyper-Local Focus może przynieść wartość dodaną klientom podatkowym

Jest prawie niemożliwe, aby właściciele firm nadążali za najnowszymi zmianami w kodeksie podatkowym, co zwalnia ich z dużej części odpowiedzialności na CPA. Każdy rok przynosi wiele zmian podatkowych, a wyniki, które osiągasz zależą w dużej mierze od tego, co możesz (lub nie) wiedzieć o najnowszych kodach.

Hiperlokalna koncentracja na miejskich, regionalnych i państwowych zachętach podatkowych może pomóc w dodaniu ogromnej wartości i uwolnieniu znacznych zysków dla klientów wszelkiego rodzaju, a jednocześnie promować zrównoważony rozwój firmy w przyszłości. Aby utrzymać się w czołówce na bardzo nasyconym polu gry CPA, oto dlaczego i jak księgowi mogą zacząć wyglądać lokalnie w sezonie podatkowym.

Dlaczego Hyper-Local Focus jest ważny?

Ulgi podatkowe dają przedsiębiorcom możliwość minimalizacji państwowego podatku dochodowego od osób prawnych. Mogą one być niezwykle skuteczne i uwidaczniać różnicę między sukcesem a porażką, szczególnie w przypadku firm rozpoczynających działalność i małych przedsiębiorstw, które potrzebują dodatkowych przepływów pieniężnych, aby przetrwać.

Ulgi podatkowe mogą umożliwić tym firmom przyjęcie dodatkowych pracowników lub zapewnienie kapitału z powrotem do firmy. Te implikacje podatkowe różnią się na poziomie federalnym i stanowym.

Na przykład to, co jest powszechnie uważane za podatek franczyzowy w Teksasie, to podatek dochodowy w Gruzji. Przychody SaaS podlegają podatkowi od sprzedaży w Nowym Jorku.

Wydaje się, że w każdym z tych podatków istnieje mnóstwo implikacji podatkowych do rozważenia. Aby nadążyć za tymi hiperlokalnymi zasadami i niuansami, umowy CPA muszą zobowiązać się do stania się ekspertami w konkretnym państwie lub jurysdykcji, dla których składają deklarację.

Regionalne zrozumienie potencjalnych ulg podatkowych może uwidocznić różnicę między sukcesem a porażką, zwłaszcza w przypadku małych przedsiębiorstw i start-upów, które są zależne od każdego dolara. Brak wiedzy na temat regionalnej ulgi podatkowej może oznaczać różnicę między sukcesem a porażką firmy. Oto doskonały przykład:

The Dark Side of Lacking Local Knowledge

Jako dyrektor operacyjny i założyciel firmy Acuity, jestem dumny z tego, że mogę mieszkać, pracować i bawić się w Gruzji, która od niedawna jest państwem przyjaznym podatkowi biznesowemu. Pewien klient niedawno przeniósł swoją firmę z Raleigh w Północnej Karolinie do Atlanty, zapewniając sobie miejsce w jednym z budynków tuż obok kampusu Georgia Tech.

Kiedy rozpoczął się sezon podatkowy, firma zwróciła się o pomoc do swojego CPA w Karolinie Północnej. Alarm spoilera! CPA nie posiadała lokalnej wiedzy na temat krytycznych kredytów podatkowych i zachęt w rejonie Atlanty.

Gruzja nagradza tworzenie miejsc pracy, zapewniając do 4 000 dolarów rocznych oszczędności podatkowych na jedno miejsce pracy przez okres do pięciu lat dla kwalifikujących się firm. Po przeniesieniu się do Atlanty, firma ta kwalifikowała się do ulgi podatkowej w wysokości $3,500 za każde utworzone miejsce pracy, co w tym roku przypadło na 10 miejsc pracy. To daje 35 000 dolarów rocznie i potencjalne oszczędności w wysokości 175 000 dolarów w ciągu pięciu lat w formie stanowego kredytu podatkowego lub bezpośredniej obniżki podatków od wynagrodzeń w Gruzji.

Ta sama firma przegapiła również państwową ulgę podatkową na badania i rozwój. Ulga federalna może być szacowana w przybliżeniu na 6,5 procent kwalifikowanych wydatków na badania.

Większość stanów posiada unikalną metodologię obliczeń (w Gruzji może ona wynosić nawet do 10 procent). Oszczędności te pomogłyby tej firmie zrekompensować podatki od wynagrodzeń. Ouch!

How to Start Thinking Local

W związku z tym, że lokalne, regionalne i państwowe kodeksy podatkowe są coraz bardziej zróżnicowane, lokalizacja strategii raportowania podatkowego ma kluczowe znaczenie dla sukcesu klienta. Podczas gdy idealnym rozwiązaniem byłoby zwrócenie się do platformy dostarczającej najnowszych informacji o ulgach podatkowych, oprogramowanie podatkowe po prostu nie jest w stanie nadążyć. Oznacza to, że konieczne jest przeprowadzenie pewnych badań front-endowych.

Jeśli zastanawiasz się, od czego zacząć, najlepszym miejscem będzie Twoja lokalna lub państwowa strona internetowa. Większość stanów posiada stronę internetową zawierającą wszystkie lokalne ulgi podatkowe.

Inne ulgi podatkowe mogą zostać rozszerzone na poziomie rządu hrabstwa, co wymaga głębszych badań hiperlokalnych. Na przykład, niektóre państwa zapewniają dodatkowe ulgi podatkowe na nowe miejsca pracy.

Jeśli Twoi klienci dodają miejsca pracy w wiejskiej lub słabo rozwiniętej części miasta, istnieje szansa, że ktoś przeszedł państwową ulgę podatkową, która może być dla nich korzystna. Jeśli zastanawiasz się, czy Twój klient może się zakwalifikować, lub chcesz dowiedzieć się więcej na temat oferty pracy w Twoim stanie, sprawdź ten świetny materiał.

Pełna lista skutków podatkowych dla poszczególnych stanów znajduje się na stronie internetowej urzędu skarbowego IRS.

Na wynos? Ulgi podatkowe mają służyć twórcom miejsc pracy, innowatorom. Ze względu na brak lokalnej wiedzy, CPA są narażone na ryzyko oferowania swoim klientom złych porad podatkowych (poprzez pomijanie porad) i utratę wielu korzyści podatkowych na poziomie państwa.

W dzisiejszym, ciągle zmieniającym się krajobrazie podatkowym, CPA muszą dążyć do tego, by być ekspertami, nie tylko na szczeblu federalnym, ale także w kraju i mieście, w którym pracują.

Oczywiście łatwiej jest to powiedzieć niż zrobić to w wielu firmach. Ale dla tych, którzy szukają najlepszych rezultatów dla klientów, przejście na hiper-lokalny punkt ciężkości jest, naszym zdaniem, nie ma sensu.