Jak korzystać z programu Excel do formularza 1040 i powiązanych harmonogramów na rok 2017

Większość przepisów ustawy o ulgach podatkowych i zatrudnieniu całkowicie zmienia krajobraz podatkowy na rok podatkowy 2018, podczas gdy niektóre zmiany wpływają na rok podatkowy 2017 z mocą wsteczną.

Bez względu na machinacje Kongresu, możesz nadal korzystać z programu Microsoft Excel w celu określenia zobowiązań podatkowych swoich klientów na rok 2017, jak również planu na rok 2018. Zacznijmy od 22. wersji arkusza kalkulacyjnego Formularza 1040, formalnie znanego pod nazwą US Individual Income Tax Return, który jest teraz dostępny bezpłatnie na stronie www.excel1040.com.

Pamiętaj, że w tym roku musisz najpierw przeczytać zrzeczenie się odpowiedzialności, zanim będziesz mógł pobrać arkusz kalkulacyjny, więc poszukaj linku do zrzeczenia się odpowiedzialności. Glenn Reeves, inżynier elektryk z Burlington w Kansas, od połowy lat 90. udoskonala to oprogramowanie podatkowe oparte na arkuszu kalkulacyjnym. W grudniu 2016 roku strona internetowa The Balance, poświęcona kwestiom finansów osobistych, nazwała arkusz kalkulacyjny pana Reeve’a swoim ulubionym spośród 18 programów.

Arkusz kalkulacyjny pana Reevesa uprawnia każdego do przygotowania arkusza deklaracji podatkowej przy użyciu programu Excel 2007 i późniejszych. Dwa lata temu musiał on zrezygnować z wersji “lite”, która oferowała szerszą kompatybilność z innymi aplikacjami arkusza kalkulacyjnego. Coraz większa złożoność kodu podatkowego wymaga nowoczesnego formatu dokumentu XLSX. Rozbudowane formatowanie, które odtwarza dziesiątki formularzy i arkuszy IRS zawartych w tym podręczniku, po prostu przytłoczyło możliwości przestarzałego już formatu dokumentu XLS.

Jak zawsze, należy mieć świadomość, że pan Reeves nie daje żadnej gwarancji, że IRS zaakceptuje drukowane wersje jego arkusza kalkulacyjnego. Decyduje się on na złożenie swojego zwrotu online po obliczeniu jego zwrotu w Excelu.

Arkusz kalkulacyjny może być przydatny dla obywateli mieszkających obecnie poza granicami kraju, ponieważ szyfrowanie stosowane w tradycyjnych programach do składania zeznań podatkowych często nie jest możliwe do wyeksportowania do innych krajów. Co więcej, otrzymał on informację zwrotną, że jego oprogramowanie pomogło podatnikom zmniejszyć ich odpowiedzialność poprzez identyfikację odliczeń, których inne programy podatkowe nie ujawniły.

Rysunek 1 : Tak, można wypełnić federalne zeznanie podatkowe 2017 w programie Microsoft Excel.

:

Wersja arkusza kalkulacyjnego na rok 2017 obejmuje obie strony formularza 1040, jak również niniejsze harmonogramy uzupełniające:

– Harmonogram A: Odliczenia punktowe

– Harmonogram B: Odsetki i zwykłe dywidendy

– Harmonogram C: Zysk lub strata z działalności gospodarczej

– Harmonogram D: Zyski i straty kapitałowe (wraz z arkuszem roboczym)

– Harmonogram E: Dochód uzupełniający i strata

– Harmonogram F: Zysk lub strata z działalności rolniczej

– Harmonogram SE: Podatek od samozatrudnienia

– Formularz 1116: Zagraniczna ulga podatkowa

– Formularz 2210: Niedopłata szacunkowego podatku przez osoby fizyczne, nieruchomości i fundusze powiernicze

– Formularz 2441: Wydatki na opiekę nad dziećmi i osobami niesamodzielnymi

– Formularz 2555: Dochód uzyskany za granicą

– Formularz 6251: Alternatywny podatek minimalny – osoby fizyczne

– Formularz 8283: Bezgotówkowe wkłady na cele charytatywne

– Formularz 8889: Zdrowotne rachunki oszczędnościowe (HSA)

– Formularz 8949: Sprzedaż i zbycie aktywów kapitałowych

– Formularz 8959: Dodatkowy podatek od leków

– Formularz 8960: Podatek dochodowy netto od inwestycji – osoby fizyczne, nieruchomości i fundusze powiernicze

– Formularz 8962: Premium Tax Credit (PTC)

Arkusz kalkulacyjny zawiera również kilka arkuszy:

– Wiersz 10: Arkusz pracy dotyczący zwrotu państwowego i lokalnego podatku dochodowego

– Wiersze 16a i 16b: Arkusz kalkulacyjny metody uproszczonej

– Linie 20a i 20b: Arkusz pracy dotyczący świadczeń socjalnych

– Linia 32: Arkusz IRA Deduction Worksheet

– Linia 33: Arkusz odliczenia odsetek od kredytu studenckiego

– Linia 40: Standardowy arkusz odejmowania dla osób zależnych

– Linia 42: Odliczenie dla arkusza roboczego dotyczącego zwolnień

– Linia 44: Dywidendy kwalifikowane i arkusz podatku od zysków kapitałowych

– Linia 52: Arkusz Ulgi Podatkowe dla Dzieci

– Linia 66: Kredyt dochodu uzyskanego

– Obliczanie dochodu uzyskanego

Pięć dodatkowych arkuszy roboczych uzupełnia narzędzie:

– Arkusz z zastrzeżeniami, który zawiera również streszczenie wysokiego poziomu

– Nowy arkusz instrukcji

– Formularze wejściowe W-2, które utrzymują do czterech pracodawców i ich małżonka

– 1099-INT formularze wejściowe przychodów z tytułu odsetek dla maksymalnie dziesięciu płatników

– 1099-DIV dywidendy i wypłaty dla maksymalnie dziesięciu płatników

– 1099-R formularze danych wejściowych dotyczących emerytury dla maksymalnie dziewięciu płatników, każdy z nich dla podatnika i jego małżonka

– Formularz wejściowy SSA-1099 do rejestracji świadczeń z tytułu ubezpieczenia społecznego

– Tabela EIC (kredyt zarobkowy)

– Tabela podatkowa

– Arkusz zmiany, w którym zapisywane są zmiany w arkuszu kalkulacyjnym

Wszystkie arkusze zawarte w podręczniku 1040 są chronione hasłem, a większość formuł jest ukryta. Można jednak dodawać nowe arkusze do pliku lub tworzyć linki do innych skoroszytów.

Pan Reeves celowo ogranicza dostęp do chronionych komórek i twierdzi, że odrobina badań pokaże, że nie ma potrzeby zmiany formuły. Jak pokazano na rysunku 2, arkusz kalkulacyjny oferuje pewne ograniczone możliwości sprawdzania błędów.

Rysunek 2 : Arkusz kalkulacyjny oferuje ograniczone podpowiedzi dotyczące sprawdzania błędów.

:

Nigdy nie spocznie na laurach, pan Reeves wydał także Federalny Plan Podatkowy na rok 2018, który zawiera prawo podatkowe na rok 2018 “najlepiej jak [on] może to zrozumieć”. Chociaż nie jest to obowiązkowe, pan Reeves przyjmuje datki na swoją pracę.

Suma otrzymywanych darowizn rośnie z roku na rok, co zachęca go do kontynuowania tej “pracy miłości”. Pan Reeves podaje wszystkie kwoty na swoim zeznaniu podatkowym jako dochód, oprócz przekazania części wszystkich darowizn na rzecz lokalnego kościoła. Wersje Formularza 1040 oparte na arkuszu kalkulacyjnym są dostępne dla lat podatkowych 1996 do 2017 na stronie www.excel1040.com.

Bezpośrednie pytania dotyczące tego formularza Excel 1040 do Glenna Reevesa za pośrednictwem jego strony internetowej. Zobacz stronę FAQ, jeśli chcesz pomóc mu przetestować arkusz kalkulacyjny i zapewnić jego dalsze istnienie.