Jak uniknąć kosztownych błędów niezgodności nazwisk

W trzynastu poprzednich kolumnach omawiałem wykorzystanie “podatkowych ciekawostek” do ożywienia rozmów podczas rozmów o podatkach z klientami lub z takimi grupami jak emeryci, właściciele firm i sprzedawcy domów. Poradniki omawiają m.in. orzeczenia IRS, zmiany w prawie, decyzje sądów i taktyki, które obniżają podatki w tym roku, a nawet w przyszłości.

Oto kilka innych tematów, które chciałbym poruszyć.

Nowożeńcy i niedawno rozwiedzeni: IRS przypomina nowożeńcom i osobom niedawno rozwiedzionym, aby upewniły się, że nazwiska na ich formularzach 1040 odpowiadają nazwiskom zarejestrowanym w Urzędzie Ubezpieczeń Społecznych (SSA). Niedopasowanie nazwiska na zeznaniu podatkowym do numeru Social Security (SSN) może nieoczekiwanie zwiększyć rachunek podatkowy i zmniejszyć kwotę ewentualnego zwrotu.

Dla nowożeńców scenariusz podatkowy może się rozpocząć, gdy panna młoda powie “tak” i weźmie nazwisko męża, ale zapomina powiedzieć SSA o zmianie. Jeśli para złoży wspólny powrót z nowym nazwiskiem, komputery IRS nie będą w stanie dopasować nowego nazwiska do jej SSN. Ich zwrot zostanie opóźniony do czasu wyjaśnienia rozbieżności.

Oto co należy zrobić, jeśli nie dotrzymają terminu zgłoszenia i nie będą mieli czasu na zmianę jej nazwiska z SSA. Mogą złożyć wspólny powrót używając jej nazwiska panieńskiego (tego, które pasuje do jej SSN), a następnie wyprostować sprawy w czasie do przyszłorocznego powrotu.

Podobnie, po rozwodzie, kobieta, która przyjęła nazwisko męża i zgłosiła tę zmianę do SSA, powinna skontaktować się z SSA, jeśli ponownie przyjmie poprzednie nazwisko.

Łatwo jest poinformować SSA o zmianie nazwiska wypełniając formularz SS-5 (Wniosek o wydanie Karty Ubezpieczenia Społecznego) w lokalnym biurze SSA. Zwykle potrzeba około dwóch tygodni na weryfikację zmiany. Formularz jest dostępny na stronie internetowej agencji, ssa.gov, po wybraniu bezpłatnego numeru 800-772-1213 i w lokalnych biurach. Na stronie internetowej SSA znajdują się adresy biur lokalnych.

Seminaria dla seniorów: Radzę osobom starszym, aby nie przyjmowały zaproszeń na bezpłatne seminaria obiadowe organizowane przez służby planowania emerytalnego i planistów nieruchomości. Te rzekomo bezpłatne lunche często okazują się być zbyt drogie. Ankieta AARP, w której wzięło udział ponad 1000 osób 55 i więcej, wykazała, że wielu z nich, którzy uczestniczyli w seminariach na temat planowania emerytalnego i planowania nieruchomości, “dokonało inwestycji, które nie były dla nich odpowiednie lub zostało poproszonych o informacje, które mogłyby narazić ich na oszustwa finansowe”.

Zaproszenia konsekwentnie oferują te same pokusy: “darmowy posiłek dla smakoszy i wskazówki, jak uzyskać doskonały zwrot z inwestycji, wyeliminować ryzyko rynkowe, zwiększyć fundusze emerytalne, a małżonków zachęca się do udziału. Te słowa powinny być czerwonymi flagami dla inwestorów”, ostrzega North American Securities Administrators Association na swojej stronie internetowej, nasaa.org. NASAA jest międzynarodową organizacją zajmującą się ochroną inwestorów.

Prezydent Richard Milhous Nixon w sprawie podatków dochodowych: Kiedy pan Nixon walczył o uniknięcie impeachmentu i pozostanie na stanowisku, poinformował naród, że “Prezydent, gdy chodzi o IRS, zapewniam pana, jest tylko kolejnym obywatelem, a tym bardziej.” Magazyn Time czekał na wydanie, które zbiegło się w czasie z terminem składania zeznań podatkowych 15 kwietnia 1974, aby zauważyć, że pan Nixon “zaoferował tę przykrą obserwację dokładnie miesiąc temu, kiedy wysłano ostrzeżenie, że może być winien pół miliona dolarów w zaległych podatkach”. Złożył rezygnację 9 sierpnia.

Orzeczenia listowe lub prywatne orzeczenia listowe: Są to pisemne oświadczenia IRS w odpowiedzi na prośby podatników o wskazówki. Stosują one prawa podatkowe w odniesieniu do określonych zbiorów faktów.

Szukaj więcej ciekawostek w kolejnych kolumnach.

Artykuły dodatkowe. Przypomnienie dla księgowych, którzy z zadowoleniem przyjęliby porady, jak ostrzec klientów przed taktykami, które obniżają podatki na ten rok, a nawet dają przewagę na następny rok: Wejdź do archiwum moich artykułów (ponad 300 i liczenie).