Konsekwencje podatkowe późnego wycofania się z tradycyjnego konta IRA

Planowanie podatkowe 101 dla osób, które przeniosły pieniądze na tradycyjne konta IRA i mają ponad 70 lat: Powinny one zapoznać się z zasadami obowiązkowych wypłat z ich kont IRA.

Każdego roku wielu seniorów niepotrzebnie ponosi wysokie kary lub przepłaca podatki, ponieważ źle rozumieją surowe zasady, które obowiązują, gdy muszą zacząć usuwać pieniądze z kont podatkowych i nie robią tego.

System IRS określa rok ukończenia 70 1/2 roku życia jako termin, w którym należy dokonać wymaganej minimalnej dystrybucji (RMD). Władze federalne pozostawiają pewną swobodę w zakresie pierwszej z RMD. Jest to jednak trudny wyjątek.

Tak, masz możliwość odroczenia obliczeń do 1 kwietnia (nie jest to zwykły termin składania zwrotów 15 kwietnia, w przeciwieństwie do tego, w co wielu seniorów błędnie wierzy) roku następującego po roku, w którym osiągnąłeś 70 1/2. Opóźnienie to może jednak okazać się kosztowne, ponieważ nadal musisz wziąć drugi RMD do 31 grudnia tego samego roku.

Oprócz wyjątku dla pierwszego RMD, IRS nalega, aby co roku otrzymywać jego udział w wysokości co najmniej minimalnej kwoty, choć zawsze można usunąć środki szybciej niż jest to wymagane bez ponoszenia jakichkolwiek kar.

Ile może kosztować obojętność do kalendarza? Powiedzmy, że osiągniesz wiek 70 1/2 lat przed zamknięciem 2017 roku i odłożymy pierwszy RMD poza 2018 rok. Prawo upoważnia IRS do wymierzenia kary za późne wycofanie produktu, równej straszliwej 50 procentom różnicy między tym, co powinno zostać podzielone (ustalona kwota w oparciu o długość życia), a tym, co zostało faktycznie podzielone.

Załóżmy, że powinieneś wypłacić 20.000$ i usunąć tylko 12.000$; różnica 8.000$ podlega 50-procentowej karze w wysokości 4.000$. Całkowicie zignoruj kalendarz, a kara wzrośnie do 10.000$.

Celem kary jest zmuszenie cię do rozpoczęcia ostrzału o podatki przed śmiercią. Nie ma więc znaczenia, że masz szczęście mieć więcej niż wystarczająco dużo innych dochodów z emerytur, dywidend i ubezpieczeń społecznych, aby pokryć swoje przewidywane potrzeby emerytalne, i tak szybko odłożyłbyś RMD na co najmniej kilka lat poza 2017 r., co jest taktyką, która pozwala na dalszy, odroczony do czasu opodatkowania wzrost IRA.

Niezależnie od kar, opóźnienie przekazania pierwszego RMD do kwietnia 2018 r., a następnie konieczność przekazania drugiego RMD w ciągu tego samego roku, może okazać się kosztowne. Wzrost dochodów w 2018 r. dzięki dwóm wypłatom może zepchnąć Cię na wyższy szczebel i spowodować, że będziesz musiał zapłacić więcej podatków, niż gdybyś dokonał pierwszej wypłaty w 2017 r.

Co więcej, więcej świadczeń socjalnych za rok 2018 może zostać utraconych na rzecz podatków. Kolejna wada: Podwojenie w 2018 roku może spowodować utratę cennych korzyści podatkowych. Wiele stanów zezwala na zwolnienie z podatku znacznej części pieniędzy usuniętych z IRA i innych planów emerytalnych. Na przykład, Nowy Jork zwalnia aż $20,000 dla każdego z małżonków. Ale takie zwolnienia są ustalane na podstawie rocznej, a nie na podstawie dystrybucji.

Artykuły dodatkowe . Przypomnienie dla księgowych, którzy z zadowoleniem przyjęliby porady, jak ostrzec klientów przed taktykami, które obniżają podatki na ten rok, a nawet dają przewagę na następny rok: Wejdź do archiwum moich artykułów (ponad 160 i liczenie).

Bądź konkurencyjny z kolegami księgowymi, którzy zwracają się do artykułów, gdy, powiedzmy, odpowiadają klientom lub chcą pokazać klientom, jak zwinnie unikać pułapek, jednocześnie wykorzystując możliwości zmniejszenia, opóźnienia lub głębokiego sześć płatności znacznych kwot, które w przeciwnym razie puchną kasety IRS.

Pamiętaj również o artykułach, gdy starasz się budować rozpoznawalność nazwy, cel możliwy do osiągnięcia tylko poprzez wybór i wdrożenie strategii, które wyróżniają Cię od dzikiej konkurencji. Wykorzystaj artykuły do przygotowania rozmów z odbiorcami, takimi jak właściciele firm, inwestorzy i emeryci.