Odliczenie kosztów medycznych za rozwód? IRS mówi, że nie.

Kiedy IRS kwestionuje ulgi medyczne podatnika, zazwyczaj wystarczy wykazać, że poniósł on wydatki na polecenie lekarza. Ale ponieważ więcej niż jeden podatnik boleśnie odkrył, federalni nie zawsze zgadzają się z zaleceniami lekarza.

Weźmy pod uwagę na przykład trudną sytuację Joela Jacobsa. Wydaje się, że rozpad jego pierwszego małżeństwa pozostawił po sobie uczucie niepokoju i niepewności co do kolejnego wyjazdu za mąż. Innym źródłem niepokoju dla Joela była kobieta, którą wybrał na swoją drugą żonę.

Jak później powiedział Joel w sądzie skarbowym USA, «zawsze wyrażała wielką wrogość wobec innych ludzi, zwłaszcza mężczyzn» – linia, która brzmi, jakby wyszła prosto z filmu Woody’ego Allena. Tak więc Joel uważał za rozsądne, aby wcześniej sprawdzić u psychiatry swój plan ponownego zawarcia związku małżeńskiego. Ale mimo ostrzeżenia ze strony lekarza, Joel i tak poszedł do przodu, myśląc, że to rozwiąże jego problemy.

Niestety dla Joela, ponowne małżeństwo tylko pogorszyło sprawę. W rzeczywistości, kilka tygodni z nową żoną wystarczyło, aby popaść w ciężką depresję i rozwinąć chęć do popełnienia samobójstwa, co skłoniło psychiatrę, aby doradzić Joelowi rozwód i uzyskać go szybko.

Aby zakończyć swoje cierpienia, nieszczęśliwy mąż zrobił to. Joel pozwolił również swojej żonie wdać się w zbyt hojną ugodę rozwodową, mimo że miał przeciwko niej całkiem niezłą sprawę, ponieważ ona zaatakowała go fizycznie co najmniej dziewięć razy w ciągu ośmiu miesięcy. Ostatecznie Joel wyłożył duże dolary na opłaty prawne i płatności związane z ugodą rozwodową.

Kiedy czas podatkowy przetoczył się, Joel próbował złagodzić ból z medycznym potrąceniem za nakłady. Nic dziwnego, że IRS zbalansował. Joel musiał zabrać swoją sprawę do Sądu Skarbowego, gdzie zeznał, że małżeństwo spowodowało u niego chorobę i że jego stan zdrowia wykazał wyraźną poprawę po uzyskaniu rozwodu na polecenie lekarza.

Ale ciężka depresja ponownie ogarnęła go, gdy sędzia powiedział, że nie robi to żadnej różnicy, ponieważ Joel nie był w stanie wykazać, że leczenie jego choroby było jedynym powodem jego rozwodu i że w przeciwnym razie nie poniósłby tych wydatków. W rzeczywistości sędzia uznał, że każdy zdrowy człowiek w takiej sytuacji dostałby rozwód.

Kolejny spór przed Sądem Skarbowym dotyczył Leona Altmana, chirurga z Los Angeles, który cierpiał na rozedmę płuc. Leon dowiedział się, że można posunąć się tak daleko w odliczaniu ćwiczeń na zlecenie lekarza.

Zeznał, że jego lekarz radził mu grać w golfa. Ale ponieważ smog i zanieczyszczenia w granicach miasta uniemożliwiły mu uzyskanie zalecanego ćwiczenia chodzenia i kołysania kijem golfowym, musiał jechać 56 mil od Los Angeles, aby dotrzeć do czystego powietrza swojego country clubu przez trzy lub cztery rundy tygodniowo.

Co gorsza, IRS nie zezwolił na medyczne odpisy w wysokości kilku tysięcy dolarów za długie przejazdy między domem a polem golfowym, za opłaty za grę i za wózek golfowy.

Sędzia również ogłosił, że Leon jest poza granicami. Więc co jeśli problem smogu uniemożliwił mu ćwiczenia na zewnątrz? Nadal rozciągał sprawy, by twierdzić, że człowiek potrzebuje pola golfowego do uprawiania chodzenia – lub huśtania kijem golfowym, w tej sprawie.

Poprzez dodatkowe niemiłe cięcie, jego honor określił golf jako «klasyczny przykład działalności osobistej, a nie medycznej».

Artykuły dodatkowe . Przypomnienie dla księgowych, którzy z zadowoleniem przyjęliby porady, jak ostrzec klientów przed taktykami, które obniżają podatki na ten rok, a nawet dają przewagę na następny rok: Wejdź do archiwum moich artykułów (ponad 180 i liczenie).

Bądź konkurencyjny z kolegami księgowymi, którzy zwracają się do artykułów, gdy, powiedzmy, odpowiadają klientom lub chcą pokazać klientom, jak zwinnie unikać pułapek, jednocześnie wykorzystując możliwości zmniejszenia, opóźnienia lub głębokiego sześć płatności znacznych kwot, które w przeciwnym razie puchną kasety IRS.

Pamiętaj również o artykułach, gdy starasz się budować rozpoznawalność nazwy, cel możliwy do osiągnięcia tylko poprzez wybór i wdrożenie strategii, które wyróżniają Cię od dzikiej konkurencji. Wykorzystaj artykuły do przygotowania rozmów z odbiorcami, takimi jak właściciele firm, inwestorzy i emeryci.