Oferowanie wytycznych dotyczących dochodów z inwestycji
Inwestowanie to skomplikowany temat, którego wielu z Twoich klientów nie do końca rozumie. Polegają oni na Tobie i innych doradcach, którzy pomogą im w procesie inwestowania i przygotowania do przejścia na emeryturę. Zwłaszcza podatki są obszarem, który powoduje znaczne zamieszanie wśród klientów, nie tylko dlatego, że mają oni tendencję do zmian w czasie.
Podatki od rachunków inwestycyjnych Twoich klientów mogą przybierać różne formy. Tutaj omówimy niektóre z najbardziej powszechnych rodzajów, wraz ze strategiami, które pomogą Ci lepiej pokierować Twoimi klientami w czasie. Poruszyłem ten temat w ostatnim artykule, An Investment Expert’s Advice on Income Tax Planning, i rozwinę go tutaj.
Dochody z inwestycji Twoich klientów mogą przybierać różne formy, takie jak dywidendy i odsetki. Najlepszy rodzaj, szczególnie dla Twoich klientów o wysokiej wartości netto, jest wolny od podatku. Bądź świadomy, że istnieją inwestycje, które przyniosą dochód wolny od podatku, ale tylko na poziomie federalnym. Jest to szczególnie ważne dla klientów mieszkających w krajach związkowych, które mają wysoki przedział podatku dochodowego.
Większość odsetek i dywidend Twoich klientów będzie opodatkowana jako zwykły dochód, chyba że jest to dywidenda kwalifikowana. Jest to zazwyczaj ich najwyżej opodatkowana forma dochodu i jest generowana z ich inwestycji. W takich przypadkach, o ile klient nie potrzebuje tego dochodu do życia lub nie znajduje się w niskim przedziale podatkowym, najbardziej sensowne byłoby spróbować umieścić tego typu aktywa na kwalifikowanym rachunku. Pozwoliłoby to im na posiadanie aktywów i nie płacenie podatków od dochodu.
Zyski kapitałowe to kolejna zaleta. Ten rodzaj dzieli się na krótkookresowe, poniżej 12 miesięcy i długoterminowe, powyżej 12 miesięcy.
W zależności od dochodów klienta, wysokość należnych podatków może się znacznie różnić. Im wyższy przedział podatkowy, w którym się znajdują, tym większa jest różnica. Krótkoterminowe zyski kapitałowe są opodatkowane jako zwykły dochód i w swoim normalnym przedziale podatkowym.
Jeśli jednak klient przechowuje aktywa przez 12 miesięcy i jeden dzień, zysk kapitałowy staje się długoterminowy, zapewniając mu maksymalny podatek w wysokości 20 procent od deklaracji federalnej, plus należny podatek państwowy. Może to stanowić znaczną różnicę, a Twój klient będzie chciał mieć pewność, że posiada aktywa, jeśli może, to w dłuższej perspektywie czasowej w celu zmaksymalizowania swojej pozycji podatkowej.
Jeżeli zamierzają oni nabyć inwestycję z zamiarem posiadania jej tylko na krótki okres, zalecałbym umieszczenie tego aktywa na rachunku kwalifikowanym i całkowite uniknięcie podatku od zysków kapitałowych.
Wszyscy wiemy, że klienci nie lubią ponosić strat, ale czasami ma sens ugryzienie kuli. Radzę usiąść z nimi i przejrzeć ich portfel w listopadzie każdego roku, aby ocenić ich zyski i straty za rok. Długo- i krótkoterminowe zyski i straty będą się wyrównywać każdego roku i można stworzyć obraz tego, jakie będą ich zyski kapitałowe.
W oparciu o ten przegląd, sensowne może być sprzedanie aktywów ze stratą i zanegowanie części całkowitego zysku kapitałowego klienta. Czasami widziałem klientów, którzy rozumieli, że muszą to zrobić, aby złagodzić swoje zobowiązania podatkowe, ale jednocześnie nadal są pewni, że składnik aktywów będzie działał długookresowo. W takich przypadkach mogą oni podwoić swoją pozycję na 30 dni przed końcem roku. Następnie, w dniu 31, w celu uniknięcia prania sprzedaży, sprzedać wstępną partię za stratę. Da im to możliwość przechwycenia straty i dalszego posiadania pozycji przy jednoczesnym udziale w potencjale wzrostu gospodarstwa.
Planowanie z Twoim klientem i jego zespołem podniesie Cię do poziomu najbardziej zaufanego dostawcy przez Twojego klienta i zbuduje zaufanie do jego innych doradców. Ostatecznie doprowadzi to do zwiększenia liczby poleceń od obu stron, co jest sytuacją korzystną dla wszystkich.
Ten artykuł przedstawia opinię Mitlin Financial Inc. Nie powinien być interpretowany jako świadczenie usług doradztwa inwestycyjnego, prawnego i/lub podatkowego.
Powiązane artykuły
Jak Twój rodzaj dochodu wpływa na Twoją wolność w pracy
Doradzanie Klientom w zakresie skutków podatkowych przewrócenia się domu
