Podejmowanie kroków przez IRS w celu wykrycia nieuczciwych zwrotów podatku

Zgodnie z nowym raportem Inspektora Generalnego ds. Administracji Podatkowej (TIGTA), IRS poprawił identyfikację fałszywych zeznań podatkowych, które wiążą się z kradzieżą tożsamości, ale agencja musi być bardziej dokładna w swoich szacunkach dotyczących kradzieży tożsamości.

TIGTA przeprowadziła audyt w celu ustalenia, na ile skuteczny jest system IRS w wykrywaniu i zapobieganiu kradzieży tożsamości. Strażnik przyjrzał się również, w jaki sposób IRS mierzy niewykrytą kradzież tożsamości i koordynuje informacje o kradzieży tożsamości z innymi agencjami i partnerami z branży podatkowej.

TIGTA zidentyfikowała 568.329 niewykrytych potencjalnie fałszywych zeznań podatkowych, których suma zwrotów przekroczyła $1.6 mld za rok podatkowy 2013. Jest to spadek o ponad 523 miliony dolarów w stosunku do roku poprzedniego, wynika z raportu.

Jednak fałszywe zgłoszenie wynagrodzeń i wstrzymanie rachunków za największą kwotę niewykrytych potencjalnie nieuczciwych zwrotów na poziomie 1,3 mld dolarów. TIGTA wierzy, że nowy termin składania formularzy W-2 przez pracodawców w Urzędzie Ubezpieczeń Społecznych skróci ten rodzaj fałszywych zwrotów do 31 stycznia.

Nowy termin składania wniosków 31 stycznia dotyczy również niektórych formularzy 1099-MISC, w których zgłaszane są wynagrodzenia nie będące wynagrodzeniami pracowniczymi, takie jak płatności na rzecz niezależnych wykonawców.

TIGTA zauważyła również, że wykorzystanie wiodących danych państwowych podczas przetwarzania deklaracji podatkowych mogłoby poprawić wykrywalność kradzieży tożsamości.

TIGTA odkryła również, że dokładność kwantyfikacji taksonomii kradzieży tożsamości zarówno w przypadku dochodów chronionych, jak i niezabezpieczonych, wymaga poprawy. Dla przykładu, szacunki IRS dotyczące chronionych dochodów zostały zawyżone o prawie 2,4 miliarda dolarów w wyniku błędnego obliczenia zwrotów związanych z odrzuconymi elektronicznie złożonymi zeznaniami podatkowymi.

W wyniku kontroli opracowano sześć następujących zaleceń, z którymi IRS się zgodził:

  1. Rozszerzyć wykorzystanie modeli kradzieży tożsamości o wszystkie przyspieszone W-2s w celu porównania z zeznaniami podatkowymi za ewentualną kradzież tożsamości.
  2. Opracowanie kryteriów umożliwiających identyfikację i ocenę potencjalnych oszustw w deklaracjach podatkowych.
  3. Opracowanie sposobu wykorzystania państwowych danych wiodących do oceny zeznań podatkowych pod kątem kradzieży tożsamości.
  4. Wykorzystaj dane z deklaracji podatkowej w celu odnalezienia kwoty zwrotu związanej ze złożonymi elektronicznie deklaracjami podatkowymi, które zostały odrzucone przy obliczaniu przychodów, pomiń odrzucone deklaracje, które nie roszczą sobie prawa do zwrotu oraz rozliczaj się z deklaracji podatkowych z wieloma przyczynami odrzucenia.
  5. Przegląd przychodów w celu zapewnienia, że podwójne deklaracje podatkowe są pomijane.
  6. Zeznania podatkowe o niezgodnych dochodach z powodu zmienionych lub powielonych dokumentów dochodowych nie powinny być rozpatrywane pod kątem ewentualnej kradzieży tożsamości.