Podstawowe środki mające na celu zapobieganie oszustwom

Jeśli kradzież tożsamości nie jest już wystarczająco przerażająca, IRS ostrzega przed oszukańczym wypełnieniem formularzy 1120, Deklaracja podatku dochodowego od osób prawnych; 1120S, Deklaracja podatku dochodowego od osób prawnych w USA; 1041, Deklaracja podatku dochodowego od nieruchomości i funduszy powierniczych w USA oraz Załącznik K-1.

Jeszcze bardziej przerażający jest fakt, że oszuści są coraz bardziej wyrafinowani w swojej wiedzy na temat kodeksu podatkowego i praktyk składania zeznań podatkowych. Aby mieć pewność, że nie ma nic nowego w oszustach wykorzystujących skradziony numer identyfikacyjny pracodawcy (EIN) do tworzenia fałszywych formularzy W-2 do składania fałszywych indywidualnych deklaracji podatkowych. Numery EIN były również wykorzystywane do otwierania linii kredytowych lub uzyskiwania kart kredytowych.

Skręt polega na tym, że złodzieje używają teraz nazw firm i numerów EIN do składania fałszywych zwrotów i otrzymywania fałszywych zwrotów. Oto oznaki ostrzegawcze, na które powinny zwracać uwagę małe firmy, spółki osobowe oraz podmioty zajmujące się obrotem nieruchomościami i zaufaniem:

● Odrzucenie wniosków o rozszerzenie, ponieważ zwrot z numerem EIN lub Social Security jest już w pliku.

● Elektronicznie wypełniony zwrot jest odrzucany, ponieważ duplikat numeru EIN/Social Security jest już w pliku.
.
Odbiór liter 5263C lub 6042C .
.
● Nieoczekiwane otrzymanie transkrypcji podatkowej lub zawiadomienia IRS niezwiązanego ze zgłoszeniem przez filer.

● Nieotrzymanie korespondencji od IRS, która może wskazywać na zmianę adresu przez oszusta.

Przedsiębiorstwa mogą podjąć szereg środków zabezpieczających, aby zapewnić, że IRS i państwowe agencje podatkowe posiadają wszystkie informacje, które są zgodne z prawem. Oto kilka zaleceń:

● Odpowiedzi na pytania dotyczące tego, kto podpisał zeznanie, w tym nazwa i numer ubezpieczenia społecznego; historia płatności podatkowych firmy, informacje o firmie macierzystej, dodatkowe informacje oparte na wnioskowanych odliczeniach oraz historia podatkowa firmy.

● Właściciele praw autorskich do pliku Schedule C i partnerstwa z plikiem Schedule K-1 z formularzem 1040 powinni dostarczyć więcej informacji, takich jak numer prawa jazdy.
.
● W celu zwiększenia środków bezpieczeństwa, małe przedsiębiorstwa powinny dokonać przeglądu bezpieczeństwa informacji o małych przedsiębiorstwach: Podstawy te są publikowane przez National Institute of Standards and Technology, który jest oddziałem Departamentu Handlu Stanów Zjednoczonych ustanawiającym ramy bezpieczeństwa informacji dla agencji federalnych.

● Amerykański zespół ds. gotowości na awarie komputerowe oferuje zasoby dla małych i średnich przedsiębiorstw.

Liczni sekretarze stanu zapewniają zasoby na temat kradzieży tożsamości związanej z działalnością gospodarczą.

Urzędy skarbowe, państwowe agencje podatkowe i zawody podatkowe – zwane łącznie “Security Summit” – oferują ochronę tożsamości: Zapobieganie, wykrywanie i pomoc ofiarom, w tym wskazówki dotyczące ochrony biznesu w podrozdziale “Biznesy”.