Przerwa w 2009 r. na obowiązkowe wycofanie IRA przyczynia się do nałożenia kar w 2010 r.

Powszechne jest błędne przekonanie, że po osiągnięciu pewnego wieku można zdecydować się na wycofanie się z tradycyjnego IRA lub pozostawienie go do rozwoju. W rzeczywistości istnieje Minimalna Wymagana Dystrybucja (RMD), którą właściciel planu emerytalnego musi wycofać z tradycyjnego konta IRA (lub planu emerytalnego sponsorowanego przez pracodawcę), gdy osiągnie wiek obowiązkowej wypłaty 70 1/2. Jedynym sposobem na uniknięcie konieczności wypłaty pieniędzy jest kontynuowanie pracy po osiągnięciu tego wieku, ale jeśli właściciel konta jest nawet pięcioprocentowym właścicielem firmy finansującej plan emerytalny, oczekiwanie na przejście na emeryturę, aby rozpocząć wypłatę nie jest możliwe. Niestety, przerwa w wypłacaniu RMD w 2009 roku spowodowała spore zamieszanie i pewne surowe kary dla tych, których ono dotyczy. «Niektórzy z moich klientów, którzy zaaranżowali automatyczne wpłaty RMD na ich konta czekowe w grudniu każdego roku dezaktywowali tę usługę w 2009 r., gdy wypłata nie była wymagana», powiedziała Linda Seeger, EA, zarejestrowana agentka Seeger Tax Services, Inc. w Charlevoix, MI. «Kiedy w 2010 r. zaczęło się toczyć, nie myśleli o ponownym uruchomieniu wypłat.Piszę listy do IRS dotyczące ich sytuacji i prośby o zwolnienie z kary.» Zarejestrowani agenci donoszą, że to klapnięcie wymogu było szczególnie trudne dla klientów, którzy są w podeszłym wieku i nie mają bliskich członków rodziny, którzy pomagają im utrzymać swoje finanse. Niektórzy z tych klientów nie mają dochodu podlegającego opodatkowaniu za rok i nie musiałby złożyć, ale teraz musi zapłacić kosztowną karę za coś, co było całkowicie niezamierzone i nie miał żadnych konsekwencji podatkowych.Ale jak bardzo musi właściciel konta wycofać, gdy nadejdzie czas? Krajowe Stowarzyszenie Zarejestrowanych Agentów (NAEA) chce przypomnieć podatnikom, że obliczenie prawidłowej kwoty RMD może być skomplikowane. Wiąże się to z podziałem wcześniejszego bilansu tego konta IRA lub planu emerytalnego z 31 grudnia przez współczynnik średniej długości życia, który IRS publikuje w trzech oddzielnych tabelach. Właściciel konta IRA musi obliczyć RMD oddzielnie dla każdego posiadanego przez siebie konta IRA, ale może wycofać całą kwotę z jednego lub kilku IRS. Wielu podatników decyduje się skonsultować z doradcą podatkowym, aby pomóc w obliczeniu właściwej kwoty wypłaty z konta IRA. Ab o ut the National Association of Enrolled Agents (NAEA) NAEA to stowarzyszenie zawodowe, które wspiera swoich członków zasobami, edukacją i tworzeniem sieci kontaktów oraz reprezentowaniem ich interesów wobec rządu, biznesu i ogółu społeczeństwa. Dowiedz się więcej o NAEA i zostań zarejestrowanym agentem pod adresem

www.naea.org

.