Użyj programu Excel do złożenia formularza 1040 2014 i powiązanych harmonogramów.

Brinkmanship między Kongresem a Wewnętrzną Służbą Skarbową wydaje się co roku zapadać w szwach z ciągle obecnym podejściem do ustawodawstwa podatkowego typu “will they or will’t they”. Mimo to, pośród corocznego chaosu, istnieje jedna stała rockowa: wersja Excel 1040 opublikowana przez Glenna Reevesa z Burlington w Kansas. W tym sezonie sprawozdawczym jest to jego osiemnasta, oparta na arkuszu kalkulacyjnym, wersja amerykańskiej Deklaracji Podatku Dochodowego od Osób Fizycznych. Obywatel Reeves nadal pomaga swoim współpodatnikom, którzy chcą uniknąć nudy składania zeznań w formie papierowej, a także chaosu spowodowanego przez dostawców formularzy podatkowych online, którzy nieoczekiwanie zmieniają swoje ceny i funkcje.

Arkusz kalkulacyjny pana Reevesa uprawnia każdego do przygotowania aplikacji arkusza kalkulacyjnego zeznania podatkowego, takich jak Microsoft Excel, Office 365, Libre Office (wcześniej znany jako Open Office), czy Gnumeric Portable, czyli arkusz kalkulacyjny pasujący do pamięci flash. Kliknij link “Pobierz” na stronie www.excel1040.com, aby otrzymać bezpłatną wersję tego arkusza kalkulacyjnego.

Mimo, że formularze ściśle odzwierciedlają oficjalny format IRS, Pan Reeves nie gwarantuje, że IRS zaakceptuje drukowane wersje tego formularza. Osobiście składa on swój zwrot online po użyciu arkusza kalkulacyjnego do obliczenia jego zwrotu.

Rysunek 1: Glenn Reeves zaktualizował swoją wersję IRS Form 1040 w oparciu o Excel na rok podatkowy 2014.

Wersja arkusza kalkulacyjnego na rok 2014 zawiera obie strony formularza 1040, jak również niniejsze harmonogramy uzupełniające:

  • Harmonogram A: Odliczenia punktowe
  • Harmonogram B: Odsetki i zwykłe dywidendy
  • Harmonogram C: Zysk lub strata z działalności gospodarczej
  • Harmonogram D: Zyski i straty kapitałowe (wraz z arkuszem roboczym)
  • Harmonogram E: Dochód uzupełniający i strata
  • Harmonogram F: Zysk lub strata z działalności rolniczej
  • Harmonogram SE: Podatek od samozatrudnienia
  • Formularz 6251: Alternatywne minimalne wymogi podatkowe dla osób fizycznych
  • Formularz 8949: Sprzedaż i inne rodzaje zbycia aktywów kapitałowych
  • Formularz 8959: Dodatkowy podatek od leków
  • Formularz 8960: Podatek dochodowy od inwestycji netto – osoby fizyczne, nieruchomości i fundusze powiernicze

Arkusz kalkulacyjny zawiera również kilka arkuszy:

  • Wiersz 10: Arkusz pracy dotyczący zwrotu państwowego i lokalnego podatku dochodowego
  • Wiersze 16a i 16b: Uproszczona metoda Arkusz pracy dotyczący podlegających opodatkowaniu rent i emerytur
  • Linia 32: Arkusz IRA Deduction Worksheet
  • Linie 20a i 20b: Arkusz pracy dotyczący świadczeń socjalnych
  • Linia 44: Dywidendy kwalifikowane i arkusz podatku od zysków kapitałowych
  • Linia 52: Arkusz Ulgi Podatkowe dla Dzieci

Pięć dodatkowych arkuszy roboczych uzupełnia narzędzie:

  • Formularze wejściowe W-2 wspomagające maksymalnie czterech pracodawców na każdego z małżonków
  • 1099-R formularze danych wejściowych dotyczących emerytury dla maksymalnie czterech płatników na każdego z małżonków
  • Formularz wejściowy SSA-1099 do rejestracji świadczeń z tytułu ubezpieczenia społecznego
  • Tabela podatkowa
  • Zmiana dziennika, w którym zapisywane są zmiany w arkuszu kalkulacyjnym

Wszystkie arkusze w skoroszycie 1040 są chronione hasłem, a większość podstawowych formuł jest ukryta, ale możesz dodawać nowe arkusze do pliku lub tworzyć linki do innych skoroszytów. Pan Reeves zauważył, że arkusz kalkulacyjny jest skonstruowany w taki sposób, że prawidłowe korzystanie z niego oznacza, że użytkownik nie będzie musiał korzystać z żadnej z chronionych komórek. Jak pokazano na rysunku 2 (poniżej), arkusz kalkulacyjny oferuje również ograniczoną kontrolę błędów.

Rysunek 2: Arkusz kalkulacyjny oferuje ograniczone podpowiedzi dotyczące sprawdzania błędów.

Chociaż pan Reeves oferuje arkusz kalkulacyjny bezpłatnie, to jednak uważa to za projekt finansowany przez tłum. Darowizny na rzecz jego wysiłków, aby utrzymać arkusz kalkulacyjny w ruchu, są odnotowywane w jego zeznaniu podatkowym jako dochód. Pan Reeves przekazuje również 10 procent wszelkich datków na rzecz swojego kościoła. Wersje Formularza 1040 oparte na arkuszu kalkulacyjnym są dostępne dla lat podatkowych 1996 do 2014 na stronie www.excel1040.com.

Bezpośrednie pytania dotyczące tego formularza Excel 1040 do Glenna Reevesa za pośrednictwem jego strony internetowej .

O autorze:

David H. Ringstrom, CPA, szef Accounting Advisors, Inc., firmy doradczej w zakresie oprogramowania i baz danych z siedzibą w Atlancie, świadczącej usługi szkoleniowe i doradcze w całym kraju. Skontaktuj się z Davidem pod adresem [chronione pocztą elektroniczną] lub śledź go na Twitter . David przemawia na konferencjach o programie Microsoft Excel, uczy webcastów dla i pisze niezależne artykuły w programie Excel dla AccountingWEB , et. al.