Więcej porad IRS, które pomogą Tobie i Twoim klientom przygotować się do Sezonu Tax Busy Season

Dla twoich klientów, którzy są luzakami w przygotowaniu dokumentacji podatkowej, IRS oferuje wskazówki, które pomogą złagodzić ból związany z pracowitym sezonem.

Składki na cele charytatywne

Można je odliczyć w danym roku. Tak więc nawet jeśli podatnicy obciążą kartę kredytową darowizną przed 31 grudnia, ale nie zapłacą rachunku do 2018 roku, darowizna liczy się za 2017 rok.

Darowizny przekazane za pomocą czeków liczą się do 2017 roku, jeśli zostaną wysłane do 31 grudnia.

Konta i plany emerytalne

Podatnicy, którzy ukończyli 70 i pół roku życia, muszą zazwyczaj otrzymywać płatności z indywidualnych kont emerytalnych (IRA) i pracowniczych programów emerytalnych do końca 2017 roku. Istnieje jednak szczególna zasada, która pozwala osobom, które osiągną ten wiek w 2017 r., na oczekiwanie na wypłatę do 1 kwietnia 2018 r.

Większość składek na konto emerytalne w miejscu pracy powinna być wpłacona do końca roku. Jednak podatnicy mogą wpłacać składki na IRA w 2017 roku do 17 kwietnia 2018 roku. W 2018 r. limit na 401(k) wynosi $18,500. Dla tradycyjnych i Roth IRA limit wynosi $6,500 jeśli podatnicy mają co najmniej 50 lat, do $15,500 dla prostego konta IRA dla osób powyżej 50 roku życia.

Dalsze informacje dostępne są na stronie IRS.gov dotyczącej limitów składkowych i dostosowań kosztów utrzymania w odniesieniu do emerytur i innych planów emerytalnych.

Refundacje

Podatnicy nie mogą liczyć na uzyskanie zwrotu pieniędzy w określonym terminie, w szczególności w przypadku dużych zakupów lub innych zobowiązań finansowych.

Podatnicy, którzy przenieśli się w ciągu roku, powinni być pewni, że US Postal Service, pracodawcy i IRS znają ich nowy adres.

Użyj formularza IRS 8822 (zmiana adresu), aby powiadomić agencję.

Podatnicy, którzy uzyskają ubezpieczenie zdrowotne za pośrednictwem Rynku Usług Opieki Zdrowotnej, powinni powiadomić rynek o wyprowadzeniu się z obszaru objętego ubezpieczeniem.

Niektóre zwroty nie mogą być wydane przed połową lutego. Zgodnie z prawem, IRS nie może wydać zwrotu przed połową lutego w przypadku wniosków o zwrot podatku dochodowego lub dodatkowego podatku na dziecko. IRS oczekuje, że najwcześniejsze zwroty związane z tymi kredytami będą dostępne na kontach bankowych podatnika lub na kartach debetowych począwszy od 27 lutego 2018 roku, jeśli zdecyduje się on na bezpośrednią wpłatę i nie ma innych problemów z rozliczeniem podatkowym.

Nazwa Zmiany

Powiadomić Social Security Administration (SSA), aby nowa nazwa odpowiadała zapisom IRS i SSA. Należy również powiadomić SSA w przypadku zmiany nazwiska osoby zależnej. Niezgodność pomiędzy nazwiskiem widniejącym na Twoim zeznaniu podatkowym a aktami SSA może spowodować problemy w przetwarzaniu zeznania, a nawet opóźnić zwrot.

Individual Taxpayer Identification Numbers (ITIN)

Numery ITIN, które nie zostały użyte w zeznaniu podatkowym co najmniej raz w ciągu ostatnich trzech lat, wygasną 31 grudnia. Wszystkie numery ITIN wydane przed 2013 r. o średnich cyfrach 70, 71, 72 lub 80 (przykład: 9XX-70-XXXX) również wygasną z końcem roku. Dla przypomnienia, numery ITIN o średnich cyfrach 78 i 79, które wygasły w 2016 r., mogą również zostać odnowione. Tylko podatnicy, którzy muszą złożyć federalne zeznanie podatkowe w USA lub ubiegają się o zwrot podatku w 2018 roku, muszą odnowić wygasłe numery ITIN.

Osoby, które nie przedłużą okresu rozliczeniowego przed złożeniem deklaracji, mogą stanąć w obliczu opóźnionego zwrotu i mogą nie kwalifikować się do niektórych ulg podatkowych. Więcej informacji można znaleźć tutaj.

2016 Deklaracje podatkowe

To powinno być oczywiste, ale… zatrzymaj je. Podatnicy mogą potrzebować zwrotu w 2016 roku, aby ułatwić składanie deklaracji w 2017 roku. Podatnicy, którzy po raz pierwszy dokonują zgłoszenia za pośrednictwem programów komputerowych, mogą być zmuszeni zapewnić swój skorygowany dochód brutto (AGI) w 2016 r., aby złożyć swoją deklarację w formie elektronicznej w 2017 r.

Podatnicy, którzy nie mają kopii swojej deklaracji za 2016 r. i są już użytkownikami, mogą zalogować się na IRS.gov/konto, aby otrzymać swoje AGI. Na życzenie online lub dzwoniąc pod numer 800-908-9946, IRS wyśle transkrypt zeznania podatkowego. Zezwolenie na dostawę w ciągu 5-10 dni.