W nowym raporcie na temat oszczędności emerytalnych – lub ich braku – stwierdza się, że wielu podatników nie wykorzystuje kredytu dla oszczędzających.
Znany oficjalnie jako Retirement Savings Contributions Credit, «obniża on federalny podatek dochodowy uprawnionego podatnika, czyniąc go ważną zachętą dla osób o niskich lub umiarkowanych dochodach i gospodarstw domowych do oszczędzania na emeryturę w 401(k), 403(b), IRA, lub nowym MyRA», powiedziała Catherine Collinson, prezes non-profit Transamerica Center for Retirement Studies, która wydała raport. «Niestety, wielu uprawnionych pracowników może stracić kredyt oszczędnościowy tylko dlatego, że nie wiedzą o jego istnieniu».
W swoim raporcie, Retirement Throughout the Ages: Expectations and Preparations of American Workers , Transamerica stwierdza, że tylko 30 procent wszystkich amerykańskich pracowników zdaje sobie sprawę z kredytu oszczędnościowego.
«Kredyt dla oszczędzającego jest kredytem podatkowym przewyższającym korzyści płynące z oszczędności odroczonych podatkowo w przypadku wniesienia wkładu do konta 401(k), 403(b), lub IRA. Ponieważ ta podwójna korzyść brzmi zbyt dobrze, by mogła być prawdziwa, wielu uprawnionych oszczędzających może faktycznie pomylić te dwie zachęty» – powiedział Collinson.
Zgodnie z IRS, kwota kredytu wynosi 50 procent, 20 procent, lub 10 procent planu emerytalnego podatnika lub wpłat na IRA do $2,000 ($4,000 jeśli małżeństwo składa się wspólnie), w zależności od skorygowanego dochodu brutto (AGI), który jest podany na formularzu 1040 lub 1040A.
W 2015 roku federalne zeznania podatkowe, które klienci będą składać w 2016 roku, są dostępne dla klientów:
- Pojedyncze pliki z AGI do 30 500 USD w 2015 r. (30 750 USD w 2016 r.).
- Dla głowy gospodarstwa domowego limit AGI wynosi 45.750 dolarów w 2015 roku (46.125 dolarów w 2016 roku).
- Dla osób pozostających w związku małżeńskim i składających wspólny wniosek o zwrot, limit AGI w 2015 r. wynosi 61.000 USD (61.500 USD w 2016 r.).
Kredyt ten może być stosowany do tradycyjnego lub Roth IRA, 401(k), SIMPLE IRA, SARSEP, 403(b), 501(c)(18), lub rządowego programu 457(b), jak również do dobrowolnych składek pracowników po opodatkowaniu na poczet kwalifikowanych świadczeń emerytalnych oraz programów 403(b).
Rollovers nie kwalifikują się do kredytu, a kwalifikujące się składki mogą być zmniejszone o ostatnie składki otrzymane z planu emerytalnego lub IRA, zgodnie z IRS.
Podatnicy nie mogą być studentami pełnoetatowymi lub zależnymi od innej osoby ubiegającej się o zwrot podatku. Formularz 8880, Credit for Qualified Retirement Savings Contributions , definiuje «studenta studiów dziennych».
Nie ma ucieczki od rosnącej koncentracji planowania finansowego na młodszych pokoleniach, a raport wskazuje, że tylko 37 procent podatników w wieku 20 lat wie o alokacji aktywów i terminach inwestycji. Spośród tych, którzy mają trzydzieści lat, 87 procent woli podejmować własne decyzje inwestycyjne dotyczące inwestycji w emerytury, jednak 68 procent przyznaje, że nie wie tyle, ile powinno.
Pracownicy po trzydziestce częściej korzystają z usług doradców finansowych w zakresie doradztwa inwestycyjnego (65 proc.) i ogólnego planowania finansowego (59 proc.), natomiast osoby po dwudziestce częściej niż pracownicy starsi korzystają z usług doradców w zakresie obliczania celu oszczędności emerytalnych (56 proc.) i przygotowania podatkowego (43 proc.).
Artykuły pokrewne:
Słyszałeś o MyRAs? Buzz jest Low
Nie ignoruj tej ulgi podatkowej z tytułu oszczędności na emeryturze
